2020年审计报告.pdf

　　重要提示:

　　高安农商银行2020年度财务决算报告经江西平安会计师事务所有限责任公司根据国内审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

　　一、基本情况简介

　　1.1法定中文名称：江西高安农村商业银行股份有限公司，简称：高安农商银行，法定英文名称：Jiang Xi Gaoan Rural Commercial Bank Co.，Ltd.，英文简称：Gaoan Rural Commercial Bank

　　1.2法定代表人：舒洪泉

　　1.3注册及办公地址：高安市瑞州路163号。邮政编码：330800。

　　1.4其他有关资料：企业法人营业执照注册号：913609004****60045，金融许可证号：B0556H****90001。

　　二、主要业务数据

　　2020年，高安农商银行认真贯彻落实党的十九大、十九届四中、五中全会精神和省联社年初、年中工作会议精神，继续坚持稳中求进的工作总基调，按照“固本强基、提质增效”的工作总要求，紧扣高质量发展主线，抓实、抓细、抓好各项重点工作，各方面工作取得了新的显著成绩。

　　截止2020年末，各项资产总计1862217万元；负债总计1701814万元；所有者权益160403万元；实现各项收入95612万元。

　　2.1报告期主要利润指标情况

　　单位：人民币  万元

　　2.2截止报告期末前二年的主要会计财务数据和财务指标

　　单位：人民币  万元

　　2.3报告期内资本构成及其变化情况

　　单位：人民币  万元

　　2.4利润实现情况

　　全行2020年实现净利润13425万元,同比增加355万元,增幅2.72%。

　　三、董事、监事、高级管理层人员和员工情况

　　3.1董事

　　3.2监事

　　3.3高级管理层

　　3.4员工情况

　　2020年末，全行在职员工363人。按受教育程度分：研究生7人，本科265人，专科67人，中专以下24人。

　　四、公司治理结构

　　4.1机构设置情况

　　4.1.1股东大会

　　本行严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》及有关法规召集、召开股东大会，制定了股东大会议事规则，实行律师见证制度，保证股东依法行使权力。

　　4.1.2董事会

　　本行董事会由11名董事组成，设董事会秘书1名。其中：3名执行董事，1名独立董事，7名非执行董事。董事会下设战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会和“三农”委员会、消费者权益保护委员会，成立了董事会办公室。

　　报告期内，董事会能够认真履行职责，维护本行和全体股东的利益。2020年，按照《江西高安农村商业银行股份有限公司章程》和《江西高安农村商业银行股份有限公司董事会议事规则》共召开董事会会议9次。会议审议、通过了《高安农商银行战略转型五年规划（2020—2024年）》、《高安农商银行2019年董事会工作报告的议案》、《高安农商银行2019年财务决算报告及2020年度财务预算方案》、《高安农商银行2019年利润分配方案》、《高安农商银行股金分红实施方案》等议案43个，形成表决决议43个。董事会下设的专门委员会，都尽职尽责，规范运作，2020年各委员会共召开工作会议28次，为董事会决策提供了有效支持。

　　独立董事工作情况：2020年本行独立董事严格按照《公司法》、法规及《章程》等的规定，忠实履行职责。报告期内，独立董事共参加股东大会1次，参加董事会9次，参加各专门委员会会议16次，不断加强同公司董事会、监事会、经营管理层之间的沟通合作，充分发挥独立董事的独立作用，增强公司董事会的科学决策和领导水平，维护了公司的整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。对董事会、经营班子和相关人员，在履职过程中给予积极有效配合和支持，促进本行经营业绩提高和持续、稳定、健康向前发展。

　　4.1.3监事会

　　（三）监事会的构成及其工作情况

　　本行监事会现由7名监事组成，其中职工监事3人，非职工监事4人。监事会设监事长1名，由本行职工监事担任。人员构成符合法律法规的要求。

　　报告期内，监事能够认真履行职责，维护本行和全体股东的利益。2020年，按照《江西高安农村商业银行股份有限公司章程》和《江西高安农村商业银行股份有限公司监事会议事规则》共召开监事会会议9次。会议审议、通过了《高安农商银行2020年业务经营绩效考评办法》、《高安农商银行2019年度利润分配方案》、《高安农商银行2019年股金分红实施方案》、《高安农商银行2019度财务决算报告及2020年度财务预算方案》、《注册资本变更》等33个议案。

　　4.1.4高级管理层

　　本行高级管理层由一名行长、两名副行长、一名董事会秘书以及财务管理部、审计部、风险合规部负责人组成。高级管理层严格执行股东大会、董事会决议，认真执行年度预算，较好地完成了年度经营目标。

　　4.1.5部门及分支机构情况

　　本行设有12个职能部室，分别为办公室、人力资源部、风险合规部、审计部、财务管理部、运营管理部、信贷管理部、综合业务部、安全保卫部、资金业务部、党风行风监督室、党群工作部；下辖37个营业网点，其中1个总行营业部、26个支行和10个分理处。

　　4.2股东大会会议召开情况

　　2020年5月7日，召开了高安农商银行2019年度股东大会，会议实到股东74人，持有股权数344399351股，占股份总额的62.97%，符合《中国人民共和国公司法》的相关规定，会议审议通过了《2019年度董事会工作报告》、《2019年监事会工作报告》、《2019年经营指标执行情况及2020年度业务经营指导性计划》、《2019年度财务决算报告及2020年度财务预算方案》、《2019年度利润分配方案》、《2019年度股金分红方案》、《2019年信息披露报告》《关于注册资本变更的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《2020年固定资产立项》、《补选非职工监事》等议案。整个会议由筠泉律师事务所律师见证，并出具了法律意见书。

　　五、股本变动及股东情况

　　5.1股东权益变动表

　　单位：人民币  万元

　　5.2股本结构情况表

　　单位：人民币  万股

　　5.3最大十户股东及持股情况

　　单位：人民币  万股

　　5.4关联交易情况

　　本行的关联交易主要是对本行内部人（本行董事、监事、高级管理人员）及其关联方、持股5%以上法人股东及其高级管理人员的贷款、银行承兑汇票及保证金差额部分的授信。本行在处理关联交易业务时，严格按照有关法律、法规以及本行的贷款程序和规定操作，定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理，符合诚信、公允原则。

　　2020年末，本行关联交易共58户，贷款余额42948.21万元。重大关联交易9户，贷款余额38459.5万元，其中：江西省喜洋洋苗木有限公司11500万元；高安市畜产品有限公司8000万元；江西瑞雪陶瓷有限公司4900万元；江西双林彩印包装有限公司3160万元；江西华硕陶瓷集团有限公司2800万元；高安市清河油脂有限公司2499.50万元；陈桂平2000万元；贾宇1800万元；贾巨林1800万元。一般关联交易49户，贷款余额4488.71万元，其中：江西沁园春陶瓷有限公司1000万元；高安市安灵实业有限公司600万元；其他自然人关联交易47户，2888.71万元。

　　5.5被质押股权情况

　　2020年末，本行股本金总额为56333.78万股，出质股权总额为10874.28万股，出质股权占股本金总额的19.3%。

　　5.6被质押股权涉及司法冻结情况

　　2020年末，本行被质押股权涉及司法冻结的有2户，涉及股份为135万股，占比为0.24%。

　　股东金清平，持股总额为1201891股，股权未质押。2020年11月20日被江西省上高县人民法院冻结股权1201891股，冻结类型为司法冻结（包含孳息），申请执行人为樟树市德和化工有限公司，执行文书号（2020）赣0923执1159号，冻结起止日期为2020年11月20日至2022年11月20日。

　　股东冷光明，持股总额为150237股，股权未质押。2020年11月30日被江西省南昌市青云谱区人民法院冻结股权150237股，冻结类型为司法冻结（包含孳息），申请执行人为南昌金融大街建设开发有限公司，执行文书号（2020）赣0104执784号，冻结起止日期为2020年11月30日至2022年11月29日。

　　5.7主要股东及其关联方的情况

　　2020年末，我行主要股东户数为13户，合计持股23478万股，主要股东持股占比为41.67%。主要股东及其关联方情况如下：

　　5.8主要股东出质股权情况

　　2020年末，主要股东已办理股权质押的有4户，质押股权份额为5652万股，占主要股东股权总额的24.07%。主要股东质押股权数量超过其持有股权数量的50%有3户，其中：法人股2户，自然人股1户。

　　单位：人民币  万股

　　六、风险管理情况

　　6.1主要监管指标情况

　　单位：%

　　6.2贷款主要行业分布

　　单位：人民币 万元

　　6.3涉农贷款情况

　　单位：人民币 万元

　　6.4最大十户贷款

　　单位：人民币 万元

　　6.5贷款风险分类和不良贷款情况

　　单位：人民币 万元

　　6.6贷款损失准备情况

　　单位：人民币  万元

　　6.7年末对外投资情况

　　单位：人民币  万元

　　一、持有至到期投资

　　二、可供出售金融资产

　　6.8不良贷款控制效果

　　在经济下行、宏观调控和民间借贷风险向银行转移的态势下，本行紧盯两率、严控新增不良，加大了不良贷款的追责。相关职能部门按月进行检查分析，并公开通报，对出现违规不良贷款的责任人实行“零容忍”。 2020年末不良贷款余额为25027.28万元，比上年上升1583.57万元。2020年，加大了不良贷款清收、核销力度，共清收表内不良贷款11564.18万元，核销置换不良贷款22223.9万元。

　　6.9主要表外项目情况

　　2020年末，本行银行承兑汇票余额为9634.41万元，比上年增加594.54万元,增幅6.58%。

　　七、本行面临的各类风险及风险管理情况

　　2020年，本行继续强化内控管理，完善内控制度，有效防范风险，各项业务发展呈现良好态势，资产质量进一步上升。在各项指标越趋良好的情况下，本行还积极采取各种措施，增收节支，加强成本管理，加大计提各项拨备，抗风险能力进一步增强。

　　7.1董事会、高级管理层对风险的监控能力

　　依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》规定，制定了本行董事会议事规则，董事会设立了风险管理委员会、关联交易控制委员会、审计委员会等专业管理监督机构，并制定了各专门委员会议事规则和工作职责；本行高级管理层由一支专业知识扎实、从业经验丰富的高管人员组成，7名高管人员中，5名具备助理经济师职称，1名具备助理会计师职称，1名具备中级经济师职称，6名达到了20年以上从业经历。此外，本行设立了风险合规部，专门从事本行的风险分析和监测，风险管理能力较强。

　　7.2风险管理的政策和程序

　　本行风险管理政策涵盖风险管理的各个方面，并保持连续性、稳定性和适应性，主要内容包括：风险管理的组织、职责、范围和权限的安排;对已经开展的业务全面覆盖,特别是对开发、创新、拓展的业务的风险审查；适当的风险管理限额和能够承担的风险水平；风险的识别、计量、监测和控制程序；采取的压力测试的情形和范围；设立风险信息的报告路径；对重大风险和突发风险的应急处理预案。本行依据省联社“三个维度、五个层次、十大机制”的全面风险管理体系为核心，始终把全行风险控制在可承受的范围之内。建立风险、合规、管理三道防线，总行各职能部门和各营业网点为第一道防线，董事会风险管理委员会和风险合规部为第二道防线，董事会审计委员会和审计部为第三道防线。

　　7.3风险计量、检测和管理信息系统

　　一是成立了风险合规部，独立进行风险管理，对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续、统一的监测、分析和报告；二是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，对主要资产业务-贷款，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，定期进行压力测试，并制定应急预案，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险。有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。

　　7.4 内部控制和全面审计情况

　　一是明确指定专门部门——风险合规部为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估；二是抓好了离任审计工作。对副股级以上交流干部任职期间业务经营、内部管理、制度执行、廉政建设等方面情况进行了审计；三是加强了专项审计工作。组织开展了柜面业务、新增不良贷款、反洗钱、金融消保、征信管理、关联交易等专项审计；四是不定期开展了常规审计。2020年对15个营业网点围绕柜面业务、现金及重要空白凭证管理、运营主管履职、信贷业务、安全保卫等方面进行了常规审计；五是坚持做好其他日常工作的检查，如：对各营业网点规范化服务进行监控检查。

　　7.5信用风险状况

　　（1）信用风险管理。

　　信用风险管理组织架构分为信贷业务、信贷审批和风险管理三部分。一是建立了审贷分离相互制衡的风险控制体系；网点前台客户经理负责尽职调查；信贷C岗负责信贷合同的签订和信贷文本的管理，将贷款风险管理关口前移至业务第一线；后台审核部门严格按照规范要求对各支行上报的各类贷款资料进行及时、认真、细致的审查、审批和上报；二是加强对分支机构资产质量考核和风险责任人制度考核。对各支行贷款到期收回率进行监测与考核；对每一笔新增不良贷款，进行约见谈话和定责，下达限期收回通知书，对出现违规不良贷款责任人实行“零容忍”；三是在加强对不良资产的重点监控与管理等方面明确了相关措施，设立清收事业部专职对不良资产进行及时处置和重点监控、管理。

　　（2）资产风险分类的程序和方法。

　　本行按照审慎经营、风险防范为本的管理理念，对信贷资产进行五级分类，根据安全履行合同，及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后四类合称为不良信贷资产，以揭示信贷资产实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。信贷资产风险分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。

　　（3）信贷资产分布情况。

　　本行以“立足本土，服务社区、支农支小”为市场定位，重点满足“三农”及中小企业的信贷需求，大力拓宽服务领域，不断创新服务手段，大力促进城乡经济协调发展，贷款分布主要集中在农、林、牧、渔业，批发和零售业，以及制造业、个人消费贷款等方面。报告期内，新增涉农贷款176.76万元，实现了涉农贷款持续增长的目标；新增小微企业贷款95523.16万元，增幅为13.9%，高于各项贷款增幅0.01个百分点，实现了小微贷款“一个高于”的目标。

　　（4）普惠小微企业服务情况

　　一直以来，本行始终坚持以客户为中心服务理念，积极研究中央及上级普惠金融文件精神贯彻落实小微企业金融服务深化工作，从加快金融产品创新、丰富金融产品体系、改进金融服务手段、提升金融服务效率等方面入手，做大做强普惠金融服务供应商地位，有效推动了地方经济的发展。报告期内，我行共有营业网点37个，全行信贷业务人员91人。有小微特色支行1个，专职从事小微信贷业务人员8人；普惠小微企业贷款余额566426.21万元，较年初增加69124.97万元，增幅13.90%，高于各项贷款增幅0.01个百分点；普惠小微企业贷款户数11129户，较年初增加11户；普惠小微企业不良贷款余额10014万元，普惠小微企业不良率1.77%，低于各项贷款不良率0.54个百分点；普惠金融小微企业贷款平均利率6.83%，较年初下降52BP；实现了普惠小微贷款“两增两控”的目标。

　　7.6流动性风险状况

1. 流动性比例符合监管要求。2020年末，流动性比例为53.78%，较年初上升13.77个百分点。本行将继续推动票据承兑和贴现业务，改变信贷的单一投向，扩大服务群体，加快资金流转速度；

　　（2）核心负债依存度为66.3%，较年初下降1.6个百分点；流动性缺口率为34.81%，较年初下降9.61个百分点；人民币超额备付率4.7%，较年初下降8.07个百分点，均符合监管要求；

　　（3）2020年末存贷比例为66.21%，较年初上升3.07个百分点。

　　7.7市场风险状况

　　2020年本行专注主业发展，未开办国际业务。为积极应对市场风险，我行充分依托省联社平台，着力完善利率管理组织、定价调整流程，逐步完善定价模型和定价标准，制定一系列投资业务管理办法，致力建立与市场接轨的快速反应机制；定期开展投后管理及风险排查，建立资金业务明细台账，对投资项目底层资产加强风险监测。总体上，市场风险在可控范围。

　　7.8操作风险状况

　　2020年，通过明确相关管理部门职能和相关人员职责，以及清晰操作管理流程，实行分级管理、层层负责、层层把关、单独考核的风险管理体制，把风险管理贯穿于员工管理、业务操作流程的各个环节，严防操作风险的产生。

　　7.9声誉风险状况

　　本行为了使声誉风险管理工作日常化、制度化、规范化，先后制定下发了《高安农商银行声誉风险应急预案》、《高安农商银行信息宣传工作考核管理办法》、《关于进一步加强舆情监测处理工作的通知》、《高安农商银行关于正确应对和积极引导网络舆论的通知》、《江西高安农村商业银行股份有限公司重大事项报告制度》等文件，明确了声誉风险管理的原则、组织架构及相应职责、管理内容、管理流程和声誉风险识别、评估、控制、监测机制以及声誉风险处置机制等，做到风险控制常抓不懈，成为时时刻刻都要做的事情，确保声誉风险管理工作的落实。总行办公室安排专人负责全行舆情监测工作，各网点、部室安排人员对涉及本网点、本部室的舆情进行网络排查监测。一旦发现舆情，需立即上报至总行办公室，由办公室上报至舆情监测处理工作领导小组讨论处理。2020年，我行认真开展舆情监测工作，全年未出现负面舆情问题。

　　7.10消费者权益保护工作开展情况

　　一是开展个人金融信息安全隐患排查。本行于2020年10月开展了金融消费者权益保护领域和个人金融信息保护领域风险排查活动，采取自查和抽查相结合的方式，主要从制度执行是否到位、员工管理是否到位、信息系统使用和管理是否存在安全隐患、个人金融信息是否存在被违规收集保管使用、与第三方合作机构是否缺乏有效制约五个方面来排查，确保个人金融信息保护要求落实到位。二是开展外部教育宣传。本行将金融消费者权益保护宣传教育工作作为一项重点工作，认真落实，积极推动和履行企业社会责任，深入普及金融知识，提升金融素养，组织开展了多样性的金融宣传教育活动。

　　2020年本行开展了“金融消费者权益日”、“防范非法集资宣传月暨防范电信网络新型违法犯罪”、“普及金融知识万里行”、“普及金融知识，守住‘钱袋子’”、“金融知识普及月金融知识进万家争做理性投资者争做金融好网民”、“宪法宣传周”等宣传活动，选派业务熟悉的工作人员采取“进社区”、“入校园”“下乡镇”等方式深入群众，采取集中宣传和网点宣传相结合的方式，通过现场讲解、悬挂宣传横幅、LED屏幕滚动播放宣传语、发放宣传折页、设置咨询台等途径，重点对新版人民币的防伪特征、防范非法集资、金融产品和业务办理流程、防范金融诈骗和金融知识进行讲解，解答客户的咨询。同时，为更好地服务“三农”，打通金融惠农“最后一公里”，自9月10日起，陆续在高安市石脑镇等五个乡镇开办“金融夜校”，这五期“金融夜校”的开讲，群众反响良好，进一步延伸了金融服务触角，真正做到“贴近乡村、服务三农”。三是开展内部教育培训。1、开展法律法规培训。本行于2020年7月22日举办法律法规培训，培训老师重点解读了《民法典》新规则给农商银行带来的影响等内容，有利于更好地开展工作。2、开展金融消费者权益保护培训。本行于2020年11月9日至12日举办消保知识培训，本行在岗所有员工参加了培训。培训内容主要包括解读新制定的《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》(中国人民银行令〔2020〕第5号),重点讲解个人金融信息制度、客户投诉处理等内容，此次培训，进一步提升了全行消费者权益保护工作水平。３、开展存款保险知识培训。为有效落实存款保险标识启用工作，本行分别于11月16日和11月18日举办两期存款保险知识培训，重点对《存款保险条例》、《存款保险标识使用办法》、《存款保险标识制作使用手册》等存款保险知识进行讲解，做好网点存款保险标识启用工作，为客户提供咨询工作。四是投诉工作处理方面。本行自打造标准化服务以来，积极转变观念，以客户为中心，优化产品，并妥善处理消费者投诉，督促各营业网点积极履行法定职责和义务，推进金融消费者权益保护工作，有效维护金融消费者的合法权益。本行2020年共受理客户投诉12笔，投诉业务类别主要为存款业务、挂失业务、信贷业务、服务态度和其他，其中城区网点投诉笔数为5笔、乡镇网点投诉笔数为7笔。为了高效处理客户投诉，本行及时与网点、客户核实，各网点能在规定的处理时限内真实有效的与客户取得联系，能积极安抚客户，按时对客户进行回访，客户诉求一次解决率和满意度较高。在今后工作中，本行将进一步加大对一线员工、临柜人员的培训力度，切实提高柜面服务的标准化、规范化，以优质服务赢得消费者信任，树立良好的行业形象。

　　2020年12月，根据《金融消费权益保护工作评价办法》要求，对本行2020年金融消费者权益保护工作进行自评，形成《高安农商银行2020年金融消费者权益保护工作自评报告》。

　　7.11公司治理自评估情况

　　根据宜春银保监分局关于银行保险机构公司治理监管评估系统上线运行的文件精神，为有效开展公司治理评估工作，我行高度重视，积极组织，成立了以董事长为组长，其他班子成员为副组长，人力资源部、财务管理部、风险合规部、审计部、信贷管理部、办公室负责人为成员的评估小组。明确董事会秘书具体负责，对公司治理监管评估相关信息进行收集、审核。风险合规部作为评估系统的使用部门，负责对公司治理监管评估相关信息的录入。评估工作由董事会秘书牵头，根据《商业银行公司治理合规性评价表》和《商业银行公司治理有效性评价表》的具体评价指标确定各个项目的执行部门，采取逐项对照自查法，进行检查。

　　通过自评，本行公司治理各方面健全，未发现明显的合规性及有效性问题，公司治理机制运转有效。2020年本行公司治理监管评估合规性评价得分81分、有效性评价得分-1分（其中有效性评价扣3分，额外加分2分），公司治理监管评价总分80分，不存在调降评级事项，最终评价等级为B级。

　　八、资本管理计划

　　为满足不断提高的资本监管要求，本行通过优化费用管理，降低信贷成本，提高盈利能力，增加利润积累等举措提高资本管理。同时，通过加快网点转型、业务转型，不断优化资产负债结构，降低风险权重，实现经营战略的转型。

　　九、薪酬情况

　　2020年，全行薪酬总额7216万元，接近同业中等水平，在薪酬分配方面，按照“按劳计酬、多劳多得”的思路，进一步完善全面绩效管理，在考核方法上采取计价、评分等方式，对业务人员根据个人业绩计发绩效薪酬，根据岗位不同设定不同的考核指标，对网点负责人实行网点各项业务综合考评，内设部门人员与全行平均绩效挂钩，基本形成了以价值创造为导向和核心的绩效薪酬考核体系，激励干部员工在有效防范风险的前提下加快业务发展。2020年，本行董事薪酬251万元，监事薪酬113万元，高级管理人员薪酬317万元。

　　十、重要事项

　　（一）注册资本增加16407898元，变更为563337841元。

　　（二）报告期内，无重大诉讼、仲裁事项；

　　（三）报告期内，未发生重大案件、重大差错等情况；

　　（四）报告期内，抵贷资产的收购、管理均符合相关的法律、法规和本行的有关规定；

　　（五）报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生；

　　（六）报告期内，本行董事、监事未受到监管部门和司法部门处罚。

　　除上述事项外，截至2020年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。

　　十一、财务报告

　　本行2020年度财务报告由江西平安会计师事务所有限责任公司按中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，注册会计师梅小平、徐明炎出具了标准无保留意见的审计报告书（见附件）。