会昌农商银行始终认真贯彻执行《中华人民共和国商业银行法》《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》《江西会昌农村商业银行股份有限公司章程》和《会昌农商银行关联交易管理办法》相关规定，高度重视关联交易管理，逐步完善关联交易管理制度和管理流程，切实加强关联交易日常监控、统计和分析，认真履行关联交易审批和披露义务，确保了全行关联交易管理机制有效运行。现将2024年上半年关联交易相关情况报告如下：

    一、关联交易管理情况

    （一）董事会及关联交易委员能勤勉尽职，严把关联交易审核关，有效防范关联交易风险。我行董事会下设关联交易委员会，由独立董事担任主任委员，代表中小股东对重大关联交易事项进行预审。董事会成员能勤勉尽责，坚持遵循一般商业条款和符合整体股东利益为原则审议关联交易事项，定期了解和掌握关联方的具体情况，表决关联议案时关联董事实行回避表决，独立董事能对关联交易的公允性及内部审批程序发表独立意见，充分履行了关联交易事前审核和事后监督职责，有效防范了关联交易风险。2024年上半年，关联交易委员会共召开涉及关联交易事项的会议5次。

    （二）有效实施关联方分类管理，加强关联方的动态管理与更新，夯实关联交易合规管理基础。严格遵守相关监管法规，依据客户关联关系变化情况对关联方进行动态管理，确保关联交易得到有效监控。根据不同监管规则，对关联法人实施分类认定、统一管理；依据本行董事会、监事会和管理层成员变动等情况，通过向主要股东征集信息，向新增董事、监事和高级管理人员发放调查问卷等方式，及时更新关联自然人名单。同时，建立股东关联交易和内部高管人员贷款情况监测制度，定期监测关联交易，不断提升了关联方管理的主动性与前瞻性，切实强化了关联方信息在日常关联交易管理中的提示、统计和分析职能，确保关联交易得到有效识别，持续夯实关联交易管理基础，有效防范关联交易风险。

    （三）持续优化关联交易管理机制，严格执行关联交易上限管理，确保业务在上限内有序开展。我行信贷管理部负责关联授信额度的核准、报批、清理、报备及台账登记等事项管理，严密关注关联授信集中度，建立了关联授信项目核准评审机制，不断优化信贷资源投向，集中有效管理关联授信额度，确保合规开展业务。

    （四）严格履行关联交易审批和披露义务，切实保障股东的知情权，维护本行及股东整体利益。我行不断强化关联交易合规管理，认真履行关联交易审议和披露义务。根据金融监管局的相关规定，对与关联方发生的重大关联交易逐笔提交董事会关联交易委员会预审后，提交董事会审议和披露，并及时向银保监会和本行监事会报备，确保关联交易合法合规。触发披露要求时，及时根据监管要求审议或披露。2024年上半年，我行坚持定期披露关联交易的明细情况，切实保障全行股东对关联交易的知情权，且所有关联交易均符合监管规定。

    二、关联方和关联交易统计与分析

    我行始终严格落实相关监管规定，坚持分类认定和统计关联方信息，对日常业务中与关联方发生的关联交易，坚持一般商业原则，确保关联交易符合本行和股东的整体利益。

   （一）关联方认定情况。2024年上半年，我行共有6家关联法人，具体为：赣州市峰山投资开发有限公司，持股比例为9.9657%；江西石磊集团有限公司持股比例为9.9003%；会昌县建兴城市建设开发有限公司持股比例为9.5671%；会昌县锦程物流有限公司持股比例为9.2482%；江西宁都农村商业银行股份有限公司持股比例为4.6428%；江西赣县农村商业银行股份有限公司2.5863%；我行的关联自然人主要为本行的董事、监事、高级管理人员以及具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员（详见附件1），无自然人股东等其他关联情况。

   （二）授信类关联交易情况。至2024年上半年，我行涉及到的关联人交易多数为一般关联交易，即本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净额1%以下，且该笔交易发生后本行与该关联方的交易余额占本行资本净额5%以下的交易。

    1.2024年一季度末，我行资本净额为91738.97万元。截止2024年一季度，我行一般关联交易15笔，余额1343.5万元。其中关联自然人一般关联交易14笔，余额363.5万元，关联法人一般关联交易1笔，余额为980万元。

    2.2024年一季度我行的一般关联交易有1笔，具体情况如下：2024年1月12日发放江西会昌县石磊矿业有限责任公司贷款980万元。

    3.2024年二季度末，我行资本净额为91246.58万元。截止2024年二季度，我行一般关联交易55笔，余额6720.11万元。其中关联自然人一般关联交易50笔，余额270.11万元，信用卡用信笔数为38笔，用信金额合计为9.31万元，关联法人一般关联交易5笔，余额为6450万元。

    4.2024年二季度我行的一般关联交易有5笔，具体情况如下：

    (1)2024年5月13日发放会昌锦顺达锡业有限公司贷款2250万元。

    (2)2024年5月14日发放江西省会昌金龙锡业有限公司贷款1200万元。

   （3）2024年5月17日发放江西石磊氟材料有限责任公司贷款1000万元。

   （4）2024年5月21日发放江西石磊氟化学有限公司贷款1000万元。

   （5）2024年5月21日发放赣州石磊新能源科技有限公司贷款1000万元。

   （三）非授信类持续关联交易情况。2024年上半年，我行未与关联方发生非授信类关联交易。

    三、2024年下一步工作措施

    2024年下半年，我行将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣高质量发展主线，坚决打好防范化解金融风险攻坚战，进一步规范关联交易行为，严防关联交易风险，确保全行的安全稳健运行。

    （一）严格落实监管要求。我行将持续严格执行《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《会昌农商银行关联交易管理办法》、《会昌农商银行关联交易管理实施细则（试行）》等文件规定，对全行的关联交易加强前置审查和审批，切实防控潜在风险隐患。

    （二）提升公司治理水平。我行将强化关联交易委员会履职，提高审查审批效率，全面加强股东股权管理，不断健全关联交易制度，有效规范关联交易行为，切实提升公司治理的规范性和有效性。

    （三）开展关联交易培训与，强化管理手段与合规意识。组织员工通过参加关联交易管理培训，加强对关联方的识别与认定能力，提高关联交易信息统计的全面性和准确性；提高员工对相关制度的理解和执行能力，同时将加强内部宣传，营造合规有序管理的良好氛围。

    （四）严格履行披露义务，全面规避关联交易风险。按照关联交易管理规定，对一般关联交易和重大关联交易进行披露，保障本行股东的知晓权，提高透明度和市场信心。

附件1：会昌农商银行2024年上半年关联方信息台账.xlsx

附件2：会昌农商银行2024年上半年关联交易明细台账.xlsx