永修农商银行2025年度信息披露报告

江西永修农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、基本情况简介

1.1法定中文名称:江西永修农村商业银行股份有限公司

简称：永修农商银行

法定英文名称：JiangXi Yongxiu Rural Commercial Bank Co.，Ltd.

1.2成立时间：经中国银行业监督管理委员会江西监管局批准，2016年6月27日成立开业。

1.3法定代表人：曹晓琴

1.4注册及办公地址：江西省永修县建昌东路

注册资本: 贰亿捌仟伍佰伍拾万柒仟捌佰零肆元整

邮政编码：330304

1.5其他有关资料：企业法人营业执照统一社会信用代码：91360400MA35JTLW5W，金融许可证号：B0939H336040001，客服及投诉电话：0792--3220713

1.6经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。

二、主要业务数据

截止2025年12月末，本行各项资产总计125.76亿元，负债总计117.82亿元，所有者权益7.94亿元，2025年12月末实现各项收入5.18亿元。

2.1报告期主要利润指标情况

                              单位：人民币  万元

项目	2025年12月末
利润总额	14988.85
净利润	11221.03
投资收益	4736.82
营业利润	15114.3
营业外收支净额	-125.45

2.2截止报告期末前一年的主要会计财务数据和财务指标

单位：人民币  万元 %

项目	2024年12月	2025年12月
营业收入	51425.20	51743.32
年末总资产	1167709.71	1257603.15
年末存款余额	1023859.32	1102202.45
年末贷款余额	813205.63	868150.23
年末所有者权益	73183.00	79413.95
净资产收益率	13.58	14.71

2.3报告期内资本构成及其变化情况

单位：人民币 万元 %

2.4利润实现情况

2025年12月末，本行实现利润总额14988.85万元，同比上升2109.59万元，涨幅16.38%；实现净利润11221.03万元，同比上升1561.57万元，涨幅16.17%。

三、董事、监事、高级管理层人员和员工情况

3.1董事

序号	姓名	性别	任职
1	曹晓琴	女	永修农商银行执行董事（董事长）
2	陈维良	男	永修农商银行独立董事
3	易善志	男	永修农商银行非执行董事
4	叶新	男	永修农商银行非执行董事
5	李在勇	男	永修农商银行非执行董事
6	陈天心	男	永修农商银行执行董事（行长）
7	李燕江	男	永修农商银行独立董事

3.2监事

序号	姓名	性别	任职
1	徐颂阳	男	永修农商银行职工监事（监事长）
2	宋名仕	男	永修农商银行股东监事
3	李建军	男	永修农商银行外部监事
4	刘建华	男	永修农商银行外部监事
5	张真	女	永修农商银行职工监事

3.3高级管理层

序号	姓名	性别	职务	从业年龄	分管工作范围
1	曹晓琴	女	董事长	29	主持全面工作，组织履行董事会职责
2	陈天心	男	行长	14	主持经营班子工作，分管金融市场部、授信评审部、清收事业部、风险管理部、人力资源部（党委组织部）工作
3	徐颂阳	男	监事长	29	主持纪委工作，组织履行监事会职责，分管党风行风监督室、审计部、乡村振兴帮扶工作
5	余建建	男	副行长	16	主持工会工作，分管党群工作部、办公室（党委宣传部、基建办）、法律合规部、安全保卫部（平安办）、营业部、信贷管理部、计划财务部、运营管理部工作
6	叶庆	女	董事会秘书	7	负责董事会、股东会等相关事宜
7	毛勇剑	男	法律合规部总经理	20	负责法律合规部工作
8	朱红霞	女	审计部总经理	20	负责审计部工作
9	司文婧	女	计划财务部总经理	14	负责计划财务部工作

3.4员工情况

2025年12月末，本行在岗人员223人。其中：职员196人、代办员17人、劳务派遣工10人。

四、公司治理结构

4.1机构设置情况

4.1.1股东会

本行制定了《股东会议事规则》，严格按照《公司法》、《章程》及有关法规召开股东会，实行律师见证制度，保证了股东依法行使权力。

4.1.2董事会

本行董事会由7名董事组成，设董事会秘书1名。其中，2名执行董事，5名非执行董事（含独立董事2名）。董事会下设战略委员会、提名与薪酬委员会、消费者权益保护委员会、风险与关联交易控制委员会、审计委员会、三农（普惠）金融服务委员会等六个专门委员会。各专门委员会尽职尽责，规范运作，为董事会决策提供了有效支持。

4.1.3监事会

本行监事会由5名监事组成。其中，2名职工监事，3名非职工监事。制定了《监事会议事规则》，下设监督委员会和提名委员会，并充分发挥其作用，对董事和高管层尽职尽责情况、重大经营项目情况和年度经营真实性情况进行了有效监督。

4.1.4高级管理层

本行高级管理层由董事长、行长、监事长、副行长、董事会秘书、法律合规部、审计部及计划财务部总经理组成。高级管理层严格执行股东会、董事会决议，较好完成年度经营目标。

4.1.5部门及分支机构情况

本行设有12个部室和2个事业部，下辖23个营业网点（1个营业部和22个支行）。

分支机构 名称	营业地址	电话
营业部	江西省九江市永修县涂埠镇新城建昌东路	0792-3223748
九合支行	江西省九江市永修县涂埠镇老城蓝天大道	0792-3219098
恒丰支行	江西省永修县恒丰镇牛头山路52号	0792-3080595
建昌支行	江西省永修县新城永昌大道垒旺公馆小区3栋1001、2001室	0792-3265505
燕山支行	江西省永修县燕山林业公司坂上街	0792-3290619
云山支行	江西省九江市永修县云山周田云山南路	0792-3020079
柘林支行	江西省九江市永修县柘林镇	0792-3060318
永丰支行	江西省九江市永修县新城建昌大道	0792-3230546
永兴支行	江西省九江市永修县涂埠镇老城人民路	0792-3210752
三角支行	江西省九江市永修县新城湖东区开发大道信南山水美地1栋1002-1003、1005-1011	0792-3221603
江上支行	江西省九江市永修县江上镇江兴路	0792-3120386
燕坊支行	江西省九江市永修县燕坊镇牌头岭街	0792-3100059
梅棠支行	江西省九江市永修县梅棠镇大坪街东路	0792-3160486
立新支行	江西省九江市永修县立新乡杜家山	0792-3190368
虬津支行	江西省九江市永修县虬津镇	0792-3110086
吴城支行	江西省九江市永修县吴城镇	0792-3280184
马口支行	江西省九江市永修县马口镇马口街	0792-3180056
白槎支行	江西省九江市永修县白槎镇农民街	0792-3130048
滩溪支行	江西省九江市永修县滩溪镇	0792-3030001
三溪桥支行	江西省九江市永修县三溪桥镇	0792-3070068
城郊支行	江西省九江市永修县新城大道白莲广场	0792-3229295
艾城支行	江西省九江市永修县艾城镇艾城街	0792-3171711
涂埠支行	江西省九江市永修县新城开发大道南侧和园1栋S041室	0792-3221605

4.2股东会会议召开情况

2025年6月30日，召开永修农商银行2024年度股东会。出席本次会议并具备有效表决权的股东（含代理人）共49人，所持股份为21398.3万股，占本行全部股份74.95%，符合《江西永修农村商业银行股份有限公司章程》规定。会议审议通过《永修农商银行2024年度董事会工作报告》《永修农商银行2024年度监事会工作报告》《永修农商银行2024年业务经营指导计划执行情况及2025年业务经营性指导计划》《永修农商银行2024年度利润分配方案（草案）》《永修农商银行2024年度财务决算及2025年度财务预算方案（草案）》《关于修改章程的议案》《永修农商银行2024年度独立董事述职报告》《永修农商银行2024年度主要股东评估报告》《永修农商银行2024年度实施普惠金融工作报告》《永修农商银行2024年度关联交易制度执行情况及关联交易情况报告》《永修农商银行监事会对董事、监事2024年履职评价结果的报告》《永修农商银行股东会议事规则》《永修农商银行董事会议事规则》《永修农商银行董监事薪酬管理办法》《聘请会计师事务所承办本行2025年度财务报表审计业务的议案》等议题，并形成相关决议。

2025年11月20日，召开永修农商银行临时股东大会。出席本次会议并具备有效表决权的股东共43人，所持股份为19346.28万股，占本行全部股份67.76%，符合《江西永修农村商业银行股份有限公司章程》规定。会议审议通过《关于选举一名独立董事》《关于修订江西永修农村商业银行股份有限公司章程的议案》等议题，并形成相关决议。

4.3董事会会议召开情况

2025年，永修农商银行共召开12次董事会会议。其中： 

2025年1月16日，召开第三届董事会第四次会议，听取并审议《永修农商银行2024年金融资产风险分类管理报告》《永修农商银行2024年流动性风险管理报告》《永修农商银行2024年度关联交易管理报告》《永修农商银行2024年风险偏好评估报告》《永修农商银行2024年风险管理情况报告》。

2025年2月17日，召开第三届董事会第五次会议，审议《关于撤销普惠金融事业部的议题》《关于变更涂埠支行营业场所的议题》《永修农商银行2024年度信息披露报告》等议题，传达《国家金融监督管理总局办公厅关于负债业务与资产匹配性检查发现主要问题的通报》。

2025年3月19日，召开第三届董事会第六次会议，会议听取并审议《永修农商银行2025年度案件风险排查项目计划》《永修农商银行2025年金融消费者权益保护工作计划》《永修农商银行2024年度金融消费者投诉情况通报》等议题，传达学习《九江金融监管分局办公室关于支持小微企业融资协调工作机制情况通报》《国家金融监督管理总局九江监管分局办公室关于2024年度全市银行保险业新市民金融服务工作情况的通报》。

2025年5月9日，召开第三届董事会第七次会议，听取并审议《永修农商银行2025年主要业务经营质效考评办法》《永修农商银行2025年员工绩效考核办法》《永修农商银行2025年“五一”前后流动性风险压力测试报告》《偿付能力敏感性压力测试（资本充足压力测试）报告》《流动性风险问题短板专项排查报告》《永修农商银行内控合规建设三年行动实施方案（2025-2027年）》《永修农商银行2025年一季度信息披露报告》，学习传达《中国人民银行九江市分行办公室关于2024年度金融机构重大事项报告报送情况的通报》《九江金融监管分局办公室关于2025年一季度全市银行业金融机构小微企业贷款情况的通报》。

2025年6月6日，召开第三届董事会第八次会议，学习传达《国家金融监督管理总局九江监管分局办公室关于九江辖内农商银行2025年一季度经营及风险情况的通报》，审议《永修农商银行反洗钱和反恐怖融资管理规定》《永修农商银行数据治理办法》《永修农商银行风险管理报告管理办法》《关于召开永修农商银行2024年股东会的议题》《关于调整董事会下设专门委员会的议题》《永修农商银行战略委员会议事规则》《永修农商银行三农（普惠）金融服务委员会议事规则》《永修农商银行消费者权益保护委员会议事规则》《永修农商银行提名与薪酬委员会议事规则》《永修农商银行风险与关联交易控制委员会议事规则》《永修农商银行2024年董事会工作报告》《永修农商银行2024年业务经营指导性计划执行情况及2025年业务经营性指导计划》《永修农商银行2024年度利润分配方案（草案）》《永修农商银行2024年度财务决算及2025年度财务预算（草案）》《永修农商银行2024年度主要股东评估报告》《永修农行银行2024年度独立董事述职报告》《永修农商银行2024年度实施普惠金融工作报告》《永修农商银行2024年度关联交易制度执行情况及关联交易情况报告》《永修农商银行监事会对董事、监事2024年度履职评价结果的报告》《永修农商银行股东会议事规则》《永修农商银行董事会议事规则》《永修农商给银行董监事薪酬管理办法》《聘请会计师事务所承办本行2025年度财务报表审计业务的议案》《永修农商银行内部审计章程（试行）》。

2025年6月30日，召开第三届董事会第九次会议，会议听取并审议《关于免去彭堂俊同志永修农商银行副行长的议题》《永修农商银行关联交易管理办法（修订）》，学习传达《九江金融监管分局办公室关于九江辖内农商银行2024年度四季度坚守定位与金融服务能力监测考核情况的通报》。

2025年7月15日，召开第三届董事会第十次会议，会议审议《江西永修农村商业银行股份有限公司绩效薪酬延期支付和追索回扣管理办法（修订）》《江西永修农村商业银行股份有限公司风险偏好和风险限额体系》《江西永修农村商业银行股份有限公司全面风险管理办法（修订）》《江西永修农村商业银行股份有限公司金融资产风险分类办法（修订）》《江西永修农村商业银行股份有限公司2025年二季度信息披露报告》《永修农商银行大额交易和可疑交易报告管理办法（修订）》《永修农商银行客户洗钱和恐怖融资风险分类管理办法（修订》《永修农商银行业务洗钱和恐怖融资风险评估管理办法（修订）》《永修农商银行洗钱和恐怖融资风险管理策略（修订》。

2025年8月29日，召开第三届董事会第十一次会议，听取并审议《九江金融监管分局办公室关于2025年上半年全市银行业保险业服务乡村振兴工作情况的通报》《九江金融监管分局办公室关于2025年上半年全市银行业金融机构小微企业金融服务情况的通报》《永修农商银行2025年恢复与处置计划》《永修农商银行2025年关联交易专项审计报告》《永修农商银行2025年公司治理专项审计报告》《江西永修农村商业银行股份有限公司合规管理办法（试行）》。

2025年9月29日，召开第三届董事会第十二次会议，会议听取《九江金融监管分局办公室关于2025年上半年银行业保险业消费投诉及纠纷调解情况的通报》《永修农商银行2025年开展数据质量现场检查报告》。

2025年11月4日，召开第三届董事会第十三次会议，会议审议《关于选举一名独立董事的议案》《关于修订江西永修农村商业银行股份有限公司章程的议案》《关于修订江西永修农村商业银行股份有限公司绩效薪酬延期支付和追索扣回管理办法的议案》《关于召开江西永修农村商业银行股份有限公司2025年临时股东会的议案》等议案。

2025年11月13日，召开第三届董事会第十四次会议，会议传达《江西金融监管局办公室关于2025年三季度金融银行业金融机构小微企业贷款情况的通报》，审议《延期支付返还及追索扣回专项审计报告（2022-2024）》等议案。

2025年12月26日，召开第三届董事会第十五次会议，会议审议《永修农商给银行五年发展战略规划（2026-2030）》《关于增设三农事业部的议案》《永修农商银行2025年度数据治理自我评估工作报告》《永修农商给银行2025年内部审计质量评价》《永修农商银行反电信网络诈骗管理办法（试行）》《永修农商银行客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存操作规程（修订）》《永修农商银行洗钱风险自评估办法（修订）》。

4.4监事会会议召开情况

2025年永修农商银行共召开了十六次监事会。其中： 

2025年1月27日，召开第三届监事会第五次会议，审议永修农商银行2024年工作总结；学习省联社法律合规部监管检查情况通报【2025】第1期。

2025年2月27日，召开第三届监事会第六次会议，审议《永修农商银行2024年绩效薪酬专项审计报告》、审议《永修农商银行2024年度征信管理专项审计报告》、审议2024年度数据治理年度考评报告。

2025年3月28日，召开第三届监事会第七次会议，审议2024年度金融消费者投诉情况通报；审议2024年员工异常行为网格化专项排查行动开展情况报告；审议2024年4季度新增不良贷款专项审计报告；学习省联社法律合规部监管检查情况通报【2025】第2期。

2025年4月7日，召开第三届监事会第八次会议，审议永修农商银行2025年一季度金融消费者投诉情况；审议永修农商银行2025年金融消费者权益保护工作计划；审议永修农商银行内部审计实施细则。

2025年4月17日，召开第三届监事会第九次会议，审议永修农商银行2024年董事监事履职评价报告；审议永修农商银行2024年高级管理人员履职评价报告。

2025年5月19日，召开第三届监事会第十次会议，审议《永修农商银行工作人员运营管理轻微违规行为积分管理办法（试行）》；审议永修农商银行2025年主要业务经营质效考评办法；审议永修农商银行2025年员工绩效薪酬考核办法。

2025年6月6日，召开第三届监事会第十一次会议，审议永修农商银行2024年度董事会工作报告；审议永修农商银行2024年监事会工作报告；审议永修农商银行2024年主要业务经营指导计划执行情况和2025年业务经营指导性计划；审议永修农商银行2024年度利润分配方案（草案）；审议永修农商银行2024年财务决算及2025年财务预算方案；审议关于修改章程的议案；审议永修农商银行2024年度主要股东评估报告；审议永修农商银行2024年度实施普惠金融工作报告；审议永修农商银行2024年度关联交易制度执行情况及关联交易情况报告；审议永修农商银行股东会议议事规则；审议永修农商银行董事会议事规则；审议永修农商银行董监事薪酬管理办法；审议聘请会计师事务所承办本行2025年度财务报表审计业务的议案。

2025年6月12日，召开第三届监事会第十二次会议，审议2025年二季度案件风险排查报告；审议永修农商银行风险管理报告管理办法。

 2025年7月15日，召开第三届监事会第十三次会议，审议《江西永修农村商业银行股份有限公司绩效薪酬延期支付和追索扣回管理办法（修订）》、审议江西永修农村商业银行股份有限公司风险偏好和风险限额体系、审议《江西永修农村商业银行股份有限公司全面风险管理办法（修订）》、审议《江西永修农村商业银行股份有限公司金融资产风险分类办法（修订）》、审议《江西永修农村商业银行股份有限公司2025年二季度信息披露报告》、审议《永修农商银行大额交易和可疑交易报告管理办法（修订）》、审议《永修农商银行客户洗钱和恐怖融资风险分类管理办法（修订）》、通报赣北审计中心在我行金融消费者权益保护专项审计的报告。

2025年7月24日，召开第三届监事会第十四次会议，审议《永修农商银行2025年审计工作意见》、审议《永修农商银行2025年关联交易专项审计报告》、审议《永修农商银行2025年公司治理专项审计报告》、审议永修农商银行2025年二季度经营形势分析会报告、审议《永修农商银行数据治理管理办法（修订）》。

2025年8月27日，召开第三届监事会第十五次会议，学习省行监管检查情况通报（2025年第6期）、学习省行监管检查情况通报（2025年第7期）。

2025年9月28日，召开第三届监事会第十六次会议，审议《永修农商银行2025年柜面业务风险专项审计报告》、审议《永修农商银行2025年反洗钱专项审计报告》。

2025年10月27日，召开第三届监事会第十七次会议，通报2025年三季度经营形势分析报告、审议永修农商银行2025年开展数据质量现场检查报告。

2025年11月4日，召开第三届监事会第十八次会议，审议《关于选举一名独立董事的议案》、审议《关于修改江西永修农村商业银行股份有限公司章程的议案》、审议《关于修订江西永修农村商业银行股份有限公司绩效薪酬延期支付和追索扣回管理办法的议题》、审议关于召开江西永修农村商业银行股份有限公司2025年临时股东会的议题。

2025年11月26日，召开第三届监事会第十九次会议，审议《关于彭堂俊同志职务任免的议案》、审议2024年度洗钱风险评估事项。

2025年12月24日，召开第三届监事会第二十次会议，审议永修农商银行2025年度数据治理自我评估工作报告、审议关于对省行党委常规巡察暨2025年四季度员工异常行为专项治理“回头看”处理情况的通报。

4.5独立董事、外部董事、外部监事工作情况

根据公司章程有关履职要求，本行外部董事、独立董事、外部监事能够积极出席股东会、董事会、监事会会议，会前认真审阅会议材料，主动了解本行经营情况，充分发挥自身专业特长和从业经验，对重大问题进行深入研究，积极建言献策，对会议决议事项进行审议，为提高董事会决策的科学性和监事会履职的有效性发挥了积极作用。独立董事能够出席董事会专门委员会会议，对相关专门委员会的决议事项进行审议和发表意见及建议，就关联交易、利润分配预案事项发表了独立意见。

五、股本变动及股东情况

5.1股东权益变动表

单位：人民币  万元

项目	2024年12月	本期增加	2025年12月
股本	28551	0	28551
资本公积	7400	0	7400
其他综合收益	544	-179	365
盈余公积	9864	1122	10986
一般风险准备	16851	1700	18551
未分配利润	9973	3588	13561
股东权益合计	73183	6231	79414

5.2股东权益变动表

单位：人民币  万元

5.3最大十户股东及持股情况

                               单位：人民币   万股

股东名称	持股数额	持股比例（%）
永修县财政局	2840	9.95
九江市丰和茶业有限公司	2542.35	8.90
九江农村商业银行股份有限公司	2288.11	8.01
江西庐山农村商业银行股份有限公司	1412.72	4.95
永修县城镇基础建设投资有限公司	1290.17	4.52
江西星火工业园开发有限公司	1271.17	4.45
江西福山众品鑫包装有限公司	1271.17	4.45
吴友民	355.98	1.25
蔡秉桂	292.37	1.02
喻祖辉	254.24	0.89
合计	13818.29	48.4

5.4关联交易情况

2025年12月末，我行董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与授信和资产转移的其他人员、持有或控制本行5%以上股份或表决权的股东均已书面形式向我行报告其关联方，涉及关联方共285人，其中自然人及其关联方272人，法人及其关联方13户。

截至2025年12月末，我行关联交易授信余额4561万元，贷款余额1907.94万元，占资本净额2.26%。其中，关联法人未发生关联交易，关联自然人关联交易授信余额4561万元；贷款余额总计1907.94万元，占资本净额2.26%。2025年其他类一般关联交易合计20笔，均为存款类关联交易，交易金额总计1480.31万元。上述一般关联交易我行已内部授权程序审批并报关联交易委员会备案，我行按照监管要求及相关规定对关联交易进行管理，暂未出现不良情况。

本行现不接受本行的股权作为质押提供授信；不存在为关联方的融资提供担保的行为。我行与关联方进行交易时确定交易价格均参照我行贷款相关制度执行，未出现优于其他非关联方交易价格，符合监管及我行关联交易管理规定。

5.5股权质押情况

2025年12月末，本行股本总额28550.78万元，质押股权数632.13万股，股权质押率2.21%。

5.6股权司法冻结情况

2025年12月末，本行股东许继兵、江西金枫玉石有限公司、胡美仙因经济纠纷股权被法院司法冻结，涉及股权174.43万股。

5.7主要股东及其关联方持股情况

单位：万股

5.8主要股东变化情况

截止2025年12月末，我行监事宋名仕已无我行股权，不再成为我行主要股东。

六、风险管理情况

6.1主要监管指标情况

单位： %

项目	2025年12月末	监管要求
资本充足率	12.75	≥10.5%
流动性比例	55.32	≥25%
不良贷款率	1.7	≤4%
成本收入比率	28.42	≤35%
贷款损失准备覆盖率	402.35	≥100%
贷款拨备率	6.85	≥2.5%

6.2贷款发放及担保方式分布情况

单位：人民币   万元

6.3贷款风险分类和不良贷款情况

单位：人民币  万元

6.4贷款损失准备情况

单位：人民币   万元

项目	期初数	本期 增加	本期 减少	期末数
贷款损失准备	55946	130027	126476	59497

6.5对外投资情况

持有至到期投资

                                 单位：人民币  万元

国债	24131.39
政策性银行债券	242701.67
地方政府债券	36877.94
合计	303711.00

6.6不良贷款控制效果

在经济下行大环境下，虽然本行通过多手段、多渠道化解不良贷款，截止2025年12月末，不良贷款余额为14787万元，比年初上升3925万元，不良率1.7%，较年初上升0.36个百分点。

七、本行面临的各类风险及风险管理情况

7.1董事会、高级管理层对风险的监控能力

依据《公司章程》规定，董事会设立了风险与关联交易控制委员会，制定了董事会风险与关联交易控制委员会议事规则。董事会负责制定风险管理策略、设定风险偏好和确保风险限额的设立、审批重大风险管理政策和程序、监督高级管理层开展全面风险管理工作。高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会决议，建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施；制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告。

7.2风险管理的政策和程序

风险管理政策和程序的制定结合各类风险的特点和管理要求,与发展战略、经营目标和财务状况相适应，主要内容包括以下方面:全面风险管理的方法，包括各类风险的识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释，风险加总的方法和程序；风险定量管理和定性管理的方法;风险管理报告；压力测试管理要求以及安排；新产品新业务、重大业务及机构变更的风险评估;资本和流动性充足情况评估;应急计划和恢复计划。

7.3风险计量、检测和管理信息系统

各条线部门持续完善风险管理信息系统，实现计量、评估、展示、报告、加总所有风险类别、产品和交易对手风险暴露的规模和构成，促进本行安全、持续、稳健运行，增强核心竞争力和可持续发展能力。支持识别、计量、评估、监测和报告所有类别的重要风险；支持风险限额管理，对超出风险限额的情况进行实时监测、预警和控制；能够计量、评估和报告所有风险类别、产品和交易对手的风险状况，满足全面风险管理需要；支持按照业务条线、机构、资产类型、行业、地区、集中度等多个维度展示和报告风险暴露情况；支持不同频率的定期报告和压力情况下的数据加工和风险加总需求；支持压力测试工作，评估各种不利情景对本行整体及主要业务条线的影响。

7.4 内部控制和全面审计情况

2025年立足监督定位，紧扣全行中心工作和风险防控重点，科学编制年度审计计划。聚焦重大决策落实，开展公司治理、关联交易专项审计；围绕风险处置核心，组织新增不良贷款、金融资产风险分类、不良资产处置合规性专项审计，健全信贷风险常态化监督机制；紧盯强监管重点领域，开展案防、资金业务、柜面业务及信息科技审计；强化权力运行规范，对高管履职、财务管理、绩效薪酬等开展专项审计，实现应审必审、凡审必严。

7.5信用风险状况

（1）信用风险管理

信用风险管理组织架构分为信贷业务、信贷审批和风险管理三部分；风险管理和控制政策方面，一是建立了审贷分离相互制衡的风险控制体系；二是加强对分支机构资产质量考核和风险管理责任人制度；三是在加强对不良资产的重点监控与管理等方面明确了相关措施。

（2）资产风险分类的程序和方法

本行按照审慎经营、风险防范为本的管理理念，对信贷资产进行五级分类，根据完全履行合同，及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类合称为不良信贷资产，以揭示信贷资产实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。信贷资产风险分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。

（3）信贷资产分布情况

本行坚持支农支小的市场定位原则，重点满足涉农及小微客户的信贷需求，大力拓宽服务领域，不断创新服务手段，促进城乡经济协调发展，贷款主要集中在农林牧渔业、批发零售业、小微制造业等行业。截止2025年12月末，本行本年度净增涉农贷款15942.73万元，实现涉农贷款持续增长的监管目标；本年度净增普惠型小微企业贷款15675.06万元，增幅为7.69%，高于各项贷款（不含票据）平均增幅5.19个百分点，普惠型小微贷款户数较年初增加380户，不良率和收益率有效控制，实现了“两增两控”的监管目标。

报告期内，本行认真贯彻落实中央农村工作会议精神，把做好“三农”金融服务作为重中之重，进一步强化对乡村振兴的金融支持。本行加大对种业发展、粮食生产、乡村特色产业、乡村公共基础设施建设、农村人居环境整治等重点领域的信贷支持力度，累计投放乡村振兴贷款22.98亿元，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。

7.6流动性风险状况

（1）流动性比例符合监管要求。2025年12月末，流动性比例为55.32%，较年初上升1.55个百分点。

（2）核心负债依存度为75.34%，较年初上升0.67个百分点，90天流动性缺口率为0.44%，较年初上升0.03个百分点；人民币超额备付率0.98%，较年初下降0.75个百分点，均符合监管要求。

（3）本行2025年12月末存贷比例（调整后）为74.13%，较年初下降0.84个百分点。

7.7操作风险管控

我行建立了由董事会及其下设风险与关联交易控制委员会、高级管理层组成的操作风险治理结构，确定操作风险管理战略，指导和协调全行操作风险管理工作。建立了常态化的检查机制及报告机制。日常检查范围涵盖本行风险管理和内部控制的全过程，对重点业务、重点环节和重要岗位采取常规检查与专项审计检查相结合的方式，结合各业务条线进行全面排查。

7.8同业竞争风险

本行力图通过建立高效、灵活的经营机制，调整营销策略，合理确定市场定位，加强服务手段创新，以提升核心竞争能力，培养并逐渐扩大基本客户群，稳定优质客户群，争取更大的市场份额，继续加强业已形成的规模和机构网点优势，保持在同业竞争中的领先地位。

7.9 消费者权益

2025年，本行共计受理客户投诉62笔，办结率100%，平均办结时间为3个工作日，为消费者解决各类诉求的效率得到明显提升，消保工作得到进一步巩固。

八、资本管理计划

为进一步加强资本管理，确保在满足资本监管要求的情况下，通过提高盈利能力、增加利润积累使资本充足率保持在适当水平。同时，不断优化资产结构，合理配置经济资本，实现经济回报最大化，保障公司可持续健康发展。

九、薪酬情况

2025年度在本行发放薪酬的工作人员241人，其中：正式在编员工231人，劳务派遣10人。发放薪酬总额4303.52万元（不含延期支付），扣除五险二金、个税及工会会费957.37万元，实发3346.15万元。2025年度兑付2022-2024年度延期支付金额387.56万元，追索扣回6.55万元，实际兑付381.01万元。

十、重要事项

（一）报告期内，本行监事宋名仕存在民事诉讼案件。

（二）报告期内，未发生重大案件、重大差错等情况。

（三）报告期内本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

（四）报告期内，本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚。

除上述事项外，截止2025年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。

江西永修农村商业银行股份有限公司2025年度审计报告.pdf