乐安农商银行关于2023年度关联交易

管理工作专项报告

    根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》及《乐安农商银行关联交易管理办法》规定，现将本行2023年关联交易管理工作情况报告如下：

    2023年，本行持续高度重视关联交易管理工作，以建设规范化关联交易、标准化管理体系为目标，根据监管机构要求，进一步完善本行关联交易管理流程，推动关联交易精细化管理机制建设、强化关联交易日常统计和报备工作，保证关联交易审批和披露的合规性。

     一、关联交易管理情况

    (一）关联方名单全面梳理

    根据《银行保险机构关联交易管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令[2022年第1号]）的规定，我行对关联法人、关联自然人名单进行梳理、核实和确认。

    1.法人关联方

    我行能够直接、间接、共同持有或控制我行5%以上股份或表决权的非自然人股东3名，具体为：南丰县昌达伟业混凝土有限公司、宜黄县军峰水电有限责任公司、樟树市金禾实业有限公司。我行主要法人股东及我行董、监事关联法人企业及企业高级管理人员共8名。

    2.自然人关联方

    我行自然人关联方共115名，其中：董事9名、监事7名、总行的高级管理人员、以及具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策的人员8人，董事、监事、总行的高级管理人员、以及具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策的人员的近亲属91名。

关联方名单经关联交易控制委员会审核后下发全行，据以开展关联交易管理工作。管理方名单的有效运用，保障了本行关联交易得到有效监控，为关联交易管理打下基础。

   （二）关联交易管理

    为进一步规范本行关联交易管理，根据关联方名单，对于认定为本行关联交易的业务，均按照本行《关联交易管理办法》和《关联交易控制委员会议事规则》的有关规定，履行审核、报备、审批和披露义务，其中，一般关联交易按照内部授权程序审批，并报关联交易控制委员会备案、批准；重大关联交易报送本行的关联交易控制委员会审议，提交董事会审批，使本行关联交易在符合监管要求下合规开展。

    本行与关联方的关联交易遵循商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。对于授信类的关联交易，根据本行有关利率定价管理规定，并结合关联方客户的评级和风险情况确定相应的价格，确保本行关联交易定价的合法性和公允性。

    本行关联交易委员会按照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，认真履职，及时审查和审议关联交易及控制关联交易风险，及时向监管机构报送关联交易报告，并向董事会提交年度关联交易管理工作情况的报告。

    二、关联交易审批情况

    2023年本行关联交易委员会共召开涉及关联交易审议事项会议7次。根据监管规定，审阅确认本行关联方名单，审议通过了本行年度关联交易专项报告、本行年度日常关联交易预计额度等议案，我行独立董事针对关联交易态度审慎负责，立场独立客观，对关联交易事项发表独立意见，保证公证性、合法合规性。

    三、关联交易情况

    截至年末，本行资本净额91679.66万万元，关联交易情况如下：

   （一）重大关联交易

    截至年末，本行关联交易共41笔，涉及关联方35户，关联交易授信金额为18282.1万元，交易余额合计16051.99万元，其中，构成重大关联交易共7笔，涉及关联方4户，授信金额为12980万元，交易余额为10080万元。重大关联交易方及交易情况具体为：

   （二）一般关联交易情况

    1.自然人关联交易

    截至2023年末，我行发生自然人关联交易34笔、涉及户数31户、授信金额4502.1万元，余额2311.99万元，均为一般关联交易。其中，我行4名董事和3名监事与我行发生一般关联交易，交易方式为贷款，授信715万元，交易余额629万元；我行董事的 3名亲属和监事的10名的亲属与我行发生一般关联交易，交易方式为贷款，授信金额3443.1万元，余额1516元；总行和重要分行的高级管理人员、以及具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策的人员3名与我行发生关联交易，交易方式为贷款，授信金额200万元，余额56.99万元；我行的高级管理人员、以及具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策人员的其亲属8名与我行发生关联交易，交易方式为贷款,授信金额144万元，余额110万元。

   2.法人关联交易

   截至2023年末，我行发生法人关联交易1笔、涉及户数1户：南丰县昌达伟业混凝土有限公司，营业执照：91361023688509912M，授信金额800万元，余额800万元，为一般关联交易。

   3.非授信类关联交易

    截止2023年12月末，本行未发生非授信类关联交易。

    截至2023年末,我行关联交易余额合计16051.99万元，交易余额占我行资本净额的20.37%，最大关联人交易交易余额为3880万元，交易余额占资本净额4.23%，关联交易交易余额占比与资本净额比例合规。

    四、下一步工作措施

   （一）完善关联交易机制，规范管理流程。按照监管机构对关联交易管理的要求，及时完善本行相关管理制度，严格执行业务规定，加强对关联交易的监督和控制。

   （二）开展关联交易培训，强化管理手段与合规意识。对全行关联交易管理进行培训，学习关联交易相关制度，加强对关联方的识别和认定，提高关联交易信息统计的全面性和准确性。

   （三）严格履行披露义务，全面规避关联交易风险。按照关联交易管理规定，对一般关联交易和重大关联交易进行披露，切实保障本行股东对关联交易的知情权，维护本行股东利益。

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 乐安农商银行

     2024年4月16日