为严格落实《银行保险机构关联交易管理办法》《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》监管规定，执行本行关联交易管理制度、内控制度及公司章程相关要求，压紧压实关联交易全流程管控责任，重点强化自然人关联授信的识别认定、分级审批管理，有效防范关联授信集中度超标、利益输送等各类风险，现将本行2026年第三季度关联交易发生情况、内控执行、风险管控、存在不足及下一步工作安排报告如下：

　　一、总体交易概况

　　2026年第三季度，本行将自然人关联关系甄别作为本季度关联交易管控重点，在业务受理环节强化关联关系前置校验，逐笔对授信业务开展关联属性穿透核查。本季度累计发生关联交易3笔，交易总金额1571万元。其中重大关联交易1笔，金额998万元；一般关联交易2笔，金额573万元。

　　1.按关联方类型划分：本季度发生关联交易全部为关联自然人授信业务，共计3笔、金额1571万元，本季度未发生关联法人类关联交易。

　　2.按交易等级划分：

　　重大关联交易：龚卫平收回再贷抵押贷款998万元，单笔交易金额达到本行上季末资本净额1%以上，按照制度规定认定为重大关联交易；

　　一般关联交易：李志勇授信550万元、冯文才授信23万元，2笔业务单笔金额未达到本行上季末资本净额1%，累计金额亦未达到资本净额5%标准，认定为一般关联交易。

　　本季度全部关联交易严格遵循合规审慎、公允透明、等价有偿、履职回避的管理原则。重大关联交易落实关联交易控制委员会、董事会两级审议流程，一般关联交易按要求完成备案管理。所有业务执行市场化公允定价，各审批环节留痕完整，不存在逆程序办理、先放款后补资料、超授权审批等情况，未发现利益输送行为，关联授信资产质量保持正常，整体风险可控。

　　二、关联交易逐笔明细情况

　　（一）重大关联交易（关联自然人）

　　1.2026年7月22日，龚卫平，证件号码362522197103283017，客户号0020511156，交易金额998万元，授信期限36个月，业务为收回再贷抵押贷款，合同编号186172026072410010002，资金用途为购置建材，业务无特殊优惠。该笔业务达到重大关联交易认定标准，已完整履行重大关联交易审查、关联交易控制委员会审查、董事会审议审批全部流程。

　　（二）一般关联交易（关联自然人）

　　1.2026年7月27日，李志勇，客户号0021831051，交易金额550万元，授信期限36个月，业务类型为授信类，合同编号186372026072710010001，不属于统一交易协议项下业务。

　　2.2026年9月4日，冯文才，客户号0035458700，交易金额23万元，授信期限12个月，业务类型为授信类，合同编号186092026090410020003，不属于统一交易协议项下业务。

　　本季度未发生非授信类一般关联交易。

　　三、本季度关联交易管理工作开展情况

　　（一）突出自然人排查重点，做实关联方名录动态维护

　　结合三季度业务实际，调整关联排查工作重心，在上季度重点核查法人股权关系基础上，本季度重点针对董事、监事、高级管理人员、信贷从业人员及其近亲属开展自然人关联关系排查。把关联身份筛查嵌入业务受理前端流程，对新办理授信业务的自然人同步开展关联身份核验。

　　对识别确认的龚卫平、李志勇、冯文才等关联自然人，完整采集身份证件、客户号、授信业务、关联关系存续期限、资金用途等基础信息，及时更新一户一档电子台账。同步持续复核存量关联法人信息，保证关联名录信息准确完整，实现关联主体业务全程可追溯。

　　（二）严格分级管理，规范审议审批及回避程序

　　针对本季度同时发生重大、一般两类自然人关联授信业务，严格落实差异化审批管理要求，厘清不同等级关联交易的流程边界。

　　对龚卫平998万元重大关联授信，由授信评审部出具《重大关联交易审查报告书》，开展全面风险分析，经关联交易控制委员会审查后提交董事会审议，涉及利害关系人员严格执行回避表决，全套业务资料归入授信档案统一保管。

　　李志勇、冯文才两笔一般关联授信，完成尽职调查和风险审查后，填制《一般关联交易备案表》，按照本行权限完成业务审批，做好台账备案留存，各审查环节标准不降低。本季度所有关联交易流程节点均留有书面记录，不存在简化流程办理业务的现象。

　　（三）严把公允定价关口，防范自然人关联授信风险

　　针对自然人关联授信易出现担保条件弱化、利率特殊优待的风险点，本季度除执行本行统一利率定价模型外，审查环节对关联自然人客户的利率水平、担保条件实行双人复核，将关联自然人客户与同等资质普通自然人客户开展横向比对。龚卫平998万元抵押贷款足额落实抵押担保，未给予利率下浮、放宽还款条件等特殊政策；李志勇、冯文才两笔业务各项业务条件，与同类型市场客户标准保持一致，从业务准入、担保、定价各环节防范利益输送风险。

　　（四）抓实集中度监测，强化贷后跟踪管理

　　按月开展关联授信集中度指标测算，重点监控全部关联自然人授信余额占资本净额比例、单户重大关联授信占比两项核心指标，将三季度新增三笔自然人关联授信全部纳入监测台账管理。

　　除常规指标监测外，加大对大额关联自然人授信的跟踪力度，核实信贷资金实际投向，持续关注抵押物状况、借款人经营及还款能力变动情况。三季度3笔关联授信均为正常类贷款，无欠息、逾期情形，集中度风险与信用风险整体平稳。

　　四、本季度关联交易管理存在问题

　　一是自然人关联关系前端识别存在不足。部分网点客户经理对内部人近亲属这类隐性关联线索不够敏感，关联关系自查工作不够到位，关联识别较多依赖后台审查环节，前端风险第一道防线作用发挥不足。

　　二是关联穿透核查手段有限。当前较多依靠客户自主申报关联关系，对于间接亲属、代持等隐蔽类关联关系，主动核实查证的手段较为欠缺。

　　五、下一步工作计划及改进措施

　　（一）优化排查模式，强化隐性自然人关联识别

　　在“季度全面排查+月度抽查”基础上，组织开展信贷从业人员近亲属关联关系专项摸排。改变被动等待客户申报的模式，依托授信业务受理节点同步开展关联筛查。严格执行关联主体信息2个工作日内台账更新要求，及时将排查发现的隐性关联主体纳入关联名录实施管控，做到早识别、早管控。

　　（二）压实前端责任，规范关联交易资料填报

　　进一步明确客户经理作为关联关系识别第一责任人职责，授信业务未完成关联关系识别校验，不得流转至审查岗位。对照制式模板明确《重大关联交易审查报告书》、一般关联交易备案表必填内容，将定价依据、风险分析、交易背景、担保情况列为硬性填报项，杜绝关键栏位空白。完善电子台账字段设置，补充担保方式、资金用途、执行利率等内容，提升台账信息质量。

　　（三）开展针对性业务培训，提升从业人员履职能力

　　培训重点向自然人关联交易倾斜，围绕自然人关联方认定标准、重大关联交易判定阈值、分级审批流程、表单填报易错点开展讲解，结合同业自然人关联授信违规案例做好风险警示教育。培训覆盖网点客户经理、信贷审查及风险条线人员，切实提升一线人员关联识别、业务申报、资料填报的实操水平。

　　（四）规范档案管理，按时完成监管报送

　　优化关联交易档案分类管理，重大关联交易资料单独组卷，与一般关联交易档案分册保管。严格执行监管报送时限，于季度结束后15日内完成季度关联交易管理报告及配套报表报送；重大关联交易按照监管要求逐笔及时报备，确保报送资料真实、准确、完整。

　　                              南城农商银行

　　                            2026年10月2日