根据《商业银行信息披露办法》(中国银监会令2007年第7号)、《中国银监会办公厅关于落实商业银行信息披露办法开展信息披露建设工作的通知》(银监办通〔2007〕192号)及《江西婺源农村商业银行股份有限公司信息披露制度》的有关规定，江西婺源农村商业银行股份有限公司(以下简称“婺源农商银行”或“本行”)对2023年度进行信息披露，本次信息披露的主要内容分为基本情况简介、财务会计报告、各项风险管理状况、法人治理情况、年度重大事项等信息。2023年度财务会计报告已经通过南昌左卫联合会计师事务所审计。

　　第一章    本行基本情况简介

　　一、法定中文名称:江西婺源农村商业银行股份有限公司。

　　二、注册资金: ：人民币叁亿壹仟叁佰贰拾陆万壹仟柒佰元整。

　　三、法定代表人:胡秋生

　　四、本行的经营范围主要包括: 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

　　五、企业住所：江西省上饶市婺源县紫阳镇天佑东路55号。邮编：333200。企业类型：其他股份有限公司（非上市）。

　　第二章     财务会计报告

　　一、会计年度：公历1月1日起至12月31日止；

　　二、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

　　三、主要利润指标（单位：人民币万元）

　　项目              2023年末

　　营业收入          24183.40

　　营业支出           17696.61

　　四、2023年末财务及业务数据(单位：人民币万元）

　　项目          2023年末

　　总资产                     1086284.74

　　总负债                           1022780.54

　　存款余额                    953105.50

　　贷款余额                   764655.09

　　成本收入比                  35.70%

　　贷款损失准备覆盖率       178.02%

　　贷款拨备率               4.25%

　　第三章    风险管理状况

　　本公司主要面临信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险等。公司始终坚持全面风险管理理念，按照审慎经营、合规管理的发展理念，严格内部管理 ，加强前瞻预警，提升风险防范的预见性、主动性和全面性，较好地防范了各类风险的发生。本年度，没有发生影响本公司经营的情况，也未造成重大损失。

　　信用风险对策：本公司在董事会风险管理委员会的统筹下，由信贷管理部、三农事业部等专业部门协作，持续加强对贷前调查、贷时审查、贷后管理及清收处置等全流程管理和信用风险管控。本年度加大结构调整力度，重点发放500万以下小微贷款，分散信贷风险；落实监管要求，坚决退出高风险客户；加强贷款真实性用途调查，强调第一还款来源重要性，提升评审质量；加大清收处置力度，消化不良资产；强化风险问责，提升违规成本；加强风险管理团队建设，培育合规经营文化，夯实风险防范底线。

　　操作风险对策：严格制度流程执行，开展员工合规操作培训，加大现场和非现场操作流程检查，筑牢操作风险防线。严格责任追究，对产生操作风险，以“零容忍”态度坚决查处纠正，将风险消除于萌芽状态；安排专人实时监测“异常交易信息实时监测管理系统”，对异常交易情况能及时发现整改，严格责任追究。同时，由审计部开展序时性检查，查处违规操作，防范操作风险发生。

　　市场风险对策：本公司始终坚持审慎的投资策略，密切关注市场和监管环境变化，牢牢把握风险防控的主动权；执行严格限额制度和止损要求，严格区分交易账户和银行账户；扎实开展“三三四”检查和金融市场乱象整治“回头看”，全面梳理风险点，采取切实有力举措予完善改进。

　　流动性风险对策：本公司进一步完善了规范化、市场化和专业化的流动性风险管理体系。一是对同业业务、票据业务、理财业务、表外业务等重点业务领域流动性风险进行了研究分析，通过制度、流程的梳理，加强对全行流动性风险的防范；二是积极配合银监局统计良好标准检查，梳理了流动性风险指标口径，细化各项流动性风险指标管理和达标规划；三是运用各类流动性限额等手段及时对资产负债规模结构和期限结构进行优化调整，推动全公司相关部门形成合力，共同确保流动性安全；四是分别根据银监会要求和省联社设定的压力情景开展专项流动性风险压力测试。通过上述工作，本公司顺利达成对流动性风险的识别、计量、监测和控制，各项流动性风险指标符合监管标准。

　　最大十名贷款客户情况

　　十大股东情况

　　关联交易情况：2023年本公司发生一般关联交易177笔累计发生额2798.8万元，重大关联交易36笔累计发生额16100.16万元。

　　第四章    公司治理状况

　　本行是以股东代表大会、董事会、监事会和高级管理层“三会一层”为主体的法人治理结构，各治理主体制定了比较规范的议事规则。

• 董事、监事和高级管理层构成

1. 董事

1. 监事

1. 高级管理层

　　二、股东代表大会情况

　　2023年11月27日，江西婺源农村商业银行股份有限公司在婺源县宝婺大酒店一楼会议厅召开2022年度股东大会，出席本次会议并具备有效表决权的股东79人，所持有效表决权股份15357.28万股，占本行有效表决权股份的74.45%，符合有关法律法规的规定。股东大会的主要职责是决定本行的经营方针和投资计划，审议批准董事会报告、监事会报告、本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案等。本次会议审议并表决通过了《江西婺源农村商业银行股份有限公司2022年度董事会工作报告（草案）》《江西婺源农村商业银行股份有限公司2022年度监事会工作报告（草案）》《婺源农商银行2022年业务经营指标执行情况及2023年业务经营指导性计划》《婺源农商银行2022年财务决算和2023年财务预算报告（草案）》《江西婺源农村商业银行股份有限公司2022年度利润分配及股金预分红方案（草案）》《江西婺源农村商业银行股份有限公司2022年内部审计工作报告》《婺源农商银行董事2023年度薪酬、津贴方案（草案）》《关婺源农商银行监事2023年度薪酬津贴方案（草案）》等议案，听取了婺源农商银行独立董事方德贵、郑美玲2022年度述职报告等，并形成相关决议。

　　三、董事会工作情况

　　董事会的主要职责是召集股东大会、并向股东大会报告工作，决定本行的经营计划和投资方案，确定本行的经营发展战略等。2023年董事会听取并审议了婺源农商银行2022年度董事会工作报告、2022年度工作报告及2023年季度、半年工作报告，听取了风险、案防、消保方面的报告，审议通过了基本管理制度、压力测试报告和审计工作报告、计划等。并按规定将相关议题提交股东大会审议和上报银监部门。本行董事均未兼职其他公司董事。

　　四、独立董事工作情况

　　我行2023年度独立董事方德贵、郑美玲、查永忠，共参加董事会五次，调研四次。均在董事会进行投票表决，并独立发表个人意见，对仔细审议各项议案后投赞成票。在日常调研履职中，能认真履行作为独立董事应当承担的职责，为公司的发展和规范运作提出了宝贵建议，为董事会作出正确决策起到了积极的作用。

　　五、监事会工作情况

　　我行监事会依据法律法规和本行章程赋予的主要职责是监督董事会、高级管理层及其成员履职尽职情况，根据需要对董事和高级管理人员进行离任审计，列席董事会会议时可对董事会决议事项提出质询或者建议；认为必要时，可指派监事列席本行高级管理层会议，检查、监督本行的财务活动等。2023年全年召开6次会议，听取了总行季度、半年度、年度工作报告、总行财务、信贷、审计、纪检、合规等方面的工作报告、《2022年度婺源农商银行董事会履职情况报告》、《婺源农商银行高级管理层2022年履职情况报告》等；审议通过了《婺源农商银行2022年度监事会工作报告》、《对董、高、监2022年度履职评价的报告》、《关于徐文奇同志辞去婺源农商银行监事长职务的议案》；依法依规监督本行经营管理和财务管理情况，监督董事会、高级管理层及其成员履职尽职情况，并对董事会及高级管理层进行了履职评价。

　　六、高级管理层

　　2023年，面对经济下行、大行下沉和同行竞争的不利影响，婺源农商银行深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实习近平总书记考察江西重要讲话精神，面对诸多困难与挑战，锲而不舍、迎难而上，较好地实现了各项目标。一是做优资金组织。至12月末，各项存款95.31亿元，较年初增加8.15亿元，增长9.35%。二是做实信贷投放。至12月末，各项贷款79.97亿元，较年初增加8.41亿元，增长11.75%。三是做好精细管理。至12月末，各项收入4.48亿元，同比增加1419万元，增长3.27%。四是做稳风险防控。通过压实清收责任、优化考核内容、严肃约谈问责、司法清收、贷款核销、接收抵债资产方式，不良贷款实现双降”。五是做强平安建设。落实安全生产责任制，定期开展现场检查，常态化开展员工异常行为自查、排查，严密做好声誉风险舆情监测、分析和研判，全年实现维稳目标。

　　七、部门与分支机构设置情况

　　（一）内部组织机构有：办公室、党风行风监督室、党群工作部、信贷管理部、财务管理部、风险合规部、审计稽核部、运营管理部、信息科技部、业务拓展部、安全保卫部。

　　（二）事业部设置：清收事业部

　　（三）物理网点设置：共有网点27个，设立1个营业部、9个支行和17个分理处，分别为：江西婺源农村商业银行股份有限公司营业部、城区支行、武口支行、城郊支行、秋口支行、江湾支行、清华支行、赋春支行、许村支行、中云支行、段莘分理处、溪头分理处、大畈分理处、思口分理处、浙源分理处、鄣山分理处、沱川分理处、古坦分理处、甲路分理处、镇头分理处、珍珠山分理处、龙山分理处、太白分理处、天佑分理处、玉宇分理处、园区分理处、诚信分理处，本年未新设立机构。

　　八、小微企业金融服务情况

　　单列涉农计划，在综合目标考评中计入普惠涉农指标，重点加大对1000万元以下涉农、小微和民营企业等普惠金融领域的信贷投放力度，对“两通”贷款实行“有保有压”，2023年末，涉农贷款余额370020亿元，较年初增加3801万元，实现涉农贷款“持续增长”目标。普惠型涉农贷款余额260383亿元，较年初增加5388亿元，增长2.11%，完成计划107.76%。小微贷款余额361377亿元，较年初增加58168亿元，增长19.18%,普惠小微企业贷款余额138488万元，较年初增加17467万元，增速高于各项贷款增速5.71个百分点，有贷款余额的户数较年初增加14户，普惠小微企业贷款实现“两增”。

　　九、董事、监事和高级管理人员薪酬

　　2023年度，全行薪酬总额4361万元，居同业较低水平，其中高管人员薪酬276万元。本行在考核方法上采取计价为主、评分为辅的方式，对业务人员根据个人业绩采取直接计价法计发绩效薪酬，对分支机构负责人实行综合考评机制，对内设部门实行目标管理考核。同时，结合机构和岗位客观存在的差异性，在考核内容上实行差异化考核，对各岗位员工根据岗位不同职责区别对待，设定不同的考核指标。

　　（一）本行职工董事、监事及高级管理人员的基本薪酬由本行办公室根据员工等级工资标准造册按月发放，绩效薪酬按照婺源农商银行员工绩效考核实施办法按月发放，奖励薪酬按照婺源农商银行业务竞赛实施方案考核兑现。

　　（二）本行非职工董事、监事(含外部监事)不由本行发放基本薪酬、绩效薪酬和奖励薪酬。

　　（三）本行职工董事、监事和非职工监事(含外部监事)因执行职能发生会议费、差旅费、调研费等各项费用，依据《省联社关于明确相关费用标准的管理提示》，按照每月不超过800元的费用实行包干使用。

　　（四）主要高级管理人员绩效薪酬延期支付比例为50%，其他高级管理人员、信贷业务相关关键岗位人员比例为40%，绩效薪酬延期支付期限均为三年。如在规定期限内，相关人员职责内的风险损失超常暴露，将对相应期限内已发放的绩效薪酬追回，并停止支付未支付部分（该规定同样适用于离职人员）。

　　十、金融消保情况

　　以保障金融消费者八大基本权力为根基，不断强化工作责任，细化金融消费者保护工作举措，畅通投诉渠道主动接受社会监督，相继开展了“金融消费者权益日”“金融知识进万家”“金融知识万里行”“普及金融知识，守住钱袋子”“金融消费者权益保护月”等宣传活动，并通过江西婺源农商银行微信公众号、全行员工微信朋友圈等方式进行线上宣传，着力提高宣传覆盖面和影响力。当前，本行董事会下设消费者权益保护委员会，按照相关要求召开工作会议，及时分析研判本行金融消保形势。我行制定了《婺源农商银行消费投诉管理实施办法》，建议了投诉处理机制及流程。各网点均悬挂了投诉电话，且设置了96268接入全省工单平台专门受理金融消费者投诉。2023年，本行共收到客户意见72份。收到的客户意见按种类分：表扬单0份、建议单16份、求决单37份、投诉单19份（客户主动撤销投诉13份）；按渠道分：96268服务热线流转工单72份、监管部门转办工单5份、客户致电本行相关部门工单0份；按时限分：平急58份、加急6份、特急3份。截止2023年12月底，返回调查结果的工单有72份，反馈率100%。

　　十一、持股比例5%以上股东及持股变化情况

　　本年度变化情况：

　　无

　　十二、公司治理情况的整体评价

　　2022年度，董事会能够发挥决策和监督功能，能够根据经济金融现状，坚持“稳中求进、进中求好”的工作总基调，结合自身形势，坚持问题导向，统筹抓好年会部署的重点工作同时重点化解信用风险，以法律法规为指引，切实履行《公司法》《章程》所赋予的职责。2022年，监事会能按照法律法规及公司章程依法独立行使监督权。

　　以内部审计为抓手，从稳健性、风险控制出发，开展了本行2022年度反洗钱、征信管理、关联交易、信贷管理、后续跟踪、金融消保、资产质量等各类专项审计项目。

　　第五章    年度重大事项

　　一、报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。

　　二、报告期内，未发生重大案件、重大差错等情况。

　　三、报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

　　四、报告期内，本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚。

　　除上述事项外，截止2023年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。

　　第六章    外部审计报告

　　赣中洪审计字(2024)第085号

　　江西婺源农村商业银行股份有限公司全体股东：

　　一、 审计意见

　　我们审计了江西婺源农村商业银行股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。

　　我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果、现金流量和所有者权益变动情况。

　　二、 形成审计意见的基础

　　我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

　　三、 管理层和治理层对财务报表的责任

　　管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

　　在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

　　治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

　　四、 注册会计师对财务报表审计的责任

　　我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计一定会发现存在的重大错报。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

　　在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作 ：

　　（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

　　（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

　　（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

　　（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露 ；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

　　（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

　　（6） 就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行贵公司审计，并对审计意见承担全部责任。

　　我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。