第一节  重要提示

一、本行董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负责。

二、本行年度财务报告已经江西惠普会计师事务所有限责任公司根据国内审计准则进行审计，并出具了标准无保留意见审计报告。

三、本报告中除特别说明外，会计数据与业务数据，金额币种为人民币。

四、本行董事会全体董事、行长和财务机构负责人，保证年度信息披露报告中财务数据的真实、完整。

第二节  公司基本情况简介

【法定中文名称】江西遂川农村商业银行股份有限公司

【法定英文名称】JiangxiSuichuanRuralCommercial Bank Co.，Ltd

（简称：JiangxiSuichuanRuralCommercial Bank）

【法定中文简称】遂川农商银行

【法定代表人】彭  越

【董事会秘书】彭  丽

【注册资本】323063435元

【公司住所】江西省吉安市遂川县泉江镇银云路182号

邮政编码：343900

联系电话：0796-6323392

传     真：0796-6323392

【主营业务范围】吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱服务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

【其他有关资料】

首次登记日：2010年11月19日

营业执照统一社会信用代码：9136080078148705XR

金融许可证机构编号：B0448H236080001

聘请会计师事务所名称：江西惠普会计师事务所有限责任公司

第三节  股本和股东情况

一、股本情况

报告期内，本行年末注册资本为32306.3435万元。

二、股权结构情况

单位：万股，%

注：本行股份均为非上市流通股份。

三、前十大股东情况

前十大股东持股11558.5919万股，占总股本的35.7782%。

第四节  公司治理情况

一、股东大会情况简介

（一）股东大会职责

1.制定和修改本行章程；

2.审议批准本行发展规划，决定本行经营方针和投资计划；

3.选举和更换非职工董事、非职工监事；

4.审议批准董事会、监事会的工作报告；

5.审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案、弥补亏损、股权激励计划方案；

6.对本行增加或者减少注册资本，依照法律规定对收购本行股份作出决议；

7.对本行合并、分立、解散、清算或者变更组织形式等事项作出决议；

8.对发行本行债券作出决议;

9.对本行上市作出决议；

10.对聘用或解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师事务所作出决议；

11.审议并批准涉及全体股东利益的重大制度、基本制度、股东大会议事规则、董事会和监事会议事规则，有关董事、监事薪酬制度，明确董事、监事的薪酬或津贴标准，以及其他须由股东大会审议或批准的重大制度；

12.审议批准法律法规、监管规定或者本章程规定的应当由股东大会决定的其他事项。

（二）报告期内股东大会的通知、召集、召开情况

2023年6月29日遂川农商银行在遂川宾馆八号楼三楼会议室召开了2022年度股东大会。股东大会的召开，本行均提前发布了会议公告，列明了会议召开的时间、地点、提交审议的事项，并说明了股东有权出席或可委托代理人出席和行使表决权，以及公司联系地址、联系人等事项。

（三）股东大会审议的决议情况

2023年6月29日，遂川农商银行在8号楼3楼会议室召开了2022年度股东大会，股东大会对下列事项进行了讨论审议：《遂川农商银行2022年度董事会报告》《遂川农商银行2022年度监事会工作报告》《遂川农商银行2022年度独立董事工作报告》《遂川农商银行2022年度关联交易工作报告》《遂川农商银行2022年度三农金融服务及普惠金融工作报告》《遂川农商银行2022年度金融消费者权益保护工作报告》《遂川农商银行2022年度财务决算及利润分配方案》《遂川农商银行2023年度财务预算方案（草案）》《关于聘请会计师事务所的提案》《遂川农商银行2022年度信息批露报告》《遂川农商银行变更注册资本议案》《关于修改<江西遂川农村商业银行股份有限公司章程>的提案》《董事和高级管理人员履职情况及考核评价结果的报告》、《职工监事的评价及非职工监事相互评价结果的报告》《遂川农商银行2023年度业务经营指导性计划》等议案。

二、董事会情况简介

（一）董事会职责：

1.负责召集股东大会，并向大会报告工作；

2.执行股东大会的决议；

3.确定本行的经营发展战略并监督战略的实施，决定本行的经营计划和投资方案，制定支农支小发展战略；

4.制订本行的年度财务预算方案、决算方案、审慎利润分配方案（将主要股东以书面形式向本行作出在必要时向本行补充资本的长期承诺作为需要考虑的主要因素）和弥补亏损方案；

5.制订本行增加或者减少注册资本、发行债券或者其他证券及上市的方案，制定资本规划（包含主要股东以书面形式向本行作出在必要时向本行补充资本的长期承诺的内容），承担资本或偿付能力管理最终责任；

6.拟订本行重大收购、收购本行股份或者合并、分立、解散、清算和变更公司形式的方案；

7.审议批准本行重大对外投资、资产购置、资产处置与核销、资产抵押、关联交易等事项；

8.决定本行内部管理机构及非法人分支机构的设置；

9.聘任或者解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的提名，聘任或者解聘本行副行长、内审部门负责人、财务部门负责人、合规部门负责人；

10.确定本行的风险容忍度、风险管理和内部控制政策；董事会对本行全面风险管理承担最终责任；

11.制订本行章程的修改方案，制订涉及全体股东利益的重大制度、基本制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、董事薪酬制度；审议并批准不涉及全体股东利益的重大制度、基本制度以及董事会专门委员、董事长办公会议事规则、行长办公会议事规则；制定高级管理层履职问责制度；审议或批准对经营活动有重要影响的具体制度,以及其他须由董事会审议或批准的制度。

12.负责本行的信息披露，并对本行的会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；

13.提请股东大会聘用或者解聘为本行财务报告进行定期法定审计的会计师事务所；

14.听取本行行长的工作汇报并检查行长的工作；

15.通报银行保险业监督管理机构对本行的监管意见及本行执行整改情况；

16.向股东大会报告董事会对董事包括独立董事的履职评价结果；

17.制订本行董事年度薪酬、津贴方案，报经股东大会审议批准；

18.按照监管规定，聘任或者解聘高级管理人员，并决定其报酬、奖惩事项，监督本行高级管理层的履职情况，确保高级管理层有效履行管理职责；

19.制订股权激励方案；

20.定期评估并完善银行本行公司治理；

21.维护金融消费者和其他利益相关者合法权益；

22.建立本行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制；

23.承担股东事务的管理责任；

24.法律、法规或本行章程规定，以及股东大会授予或者监管部门要求董事会行使的其他职权。

（二）人员构成

本行董事会由9名董事组成，职工董事3名，为彭越（董事长）肖润根、刘育平；独立董事3名，为上官新生、康文军、郭晓华；非执行董事（外部董事）3名，为张梅生、周九香、梁院生。

（三）报告期内董事会的通知、召集、召开情况

1.2023年3月28日，召开了遂川农商银行第三届董事会第二次会议；

2.2023年6月29日，召开了遂川农商银行第三届董事会第三次会议；

3.2023年9月18日，召开了遂川农商银行第三届董事会第四次会议；

4.2023年10月17日，召开了遂川农商银行第三届董事会第五次会议；

5.2023年12月20日，召开了遂川农商银行第三届董事会第六次会议。

以上会议召开，事前均以会议通知形式将会议召开的时间、地点、提交审议的事项予以告示，并说明了可委托其他董事代为出席和行使表决权，以及公司联系地址、联系人等事项。

（三）董事会审议的决议情况

 2023年3月28日，遂川农商银行在五楼会议室召开了第三届董事会第二次会议，会议审议并通过了《2022年案防工作总结》《2022年经营风险情况报告》《2022年全面风险管理报告》《2022年内部控制评价报告》《2023年消保工作计划及工作要点》《2022年业务连续性自评报告》《2022年柜面业务专项审计报告》《2022年押品管理专项审计报告》《2022年新增不良贷款专项审计报告》《后续跟踪专项审计报告》《2022年招标工作排查报告》《柜面业务电子印章报告》《2022年常规审计报告》《2023年审计计划》《中长期审计工作规划（2023-2025）》，同时开展了对在职董事的履职评价及高管履职评价；审议了《邹先华辞去副行长职务的报告》《伟业房地产公司股金质押申请》《百福惠农网贷、百福居民网贷工程互联网贷款的风险模型评估报告》《2022年反洗钱工作报告》《2023年反洗钱工作计划》《2023年绩效办法》。

2023年6月29日，遂川农商银行在遂川宾馆会议室召开了第三届董事会第三次会议，会议通报了《1-5月经营发展情况》，审议并通过了《关于聘任遂川农商银行副行长的提案》《关于调整董事会下设委员会成员的提案》《关于聘请会计师事务所的提案》《关于江西晨阳房地产开发有限公司转让股金的提案》《2022年度董事会工作报告》《2022年度关联交易工作报告》《2022年度三农金融服务及普惠金融工作报告》《2022年度金融消费者权益保护工作报告》《2022年度财务决算及利润分配方案》《2023年度财务预算方案（草案）》《2022年度信息批露报告》《关于变更注册资本的提案》《关于修改公司章程的提案》《2023年度业务经营指导计划》。

2023年9月18日，遂川农商银行在五楼会议室召开了第三届董事会第四次会议，会议听取了《1-8月业务经营情况》《2023年二季度全面风险分析报告》《2022年度股东资质评估情况》《关联交易专项审计报告》《征信管理专项审计报告》《资产风险分类真实性专项审计报告》《全面风险专项审计报告》《资金业务专项审计报告》《重大事项报告制度专项审计报告》《业务连续性管理专项审计报告》《金融消费者权益保护工作专项审计报告》，审议并通过了《关于聘任副行长的提案》《遂川农商银行关联交易管理办法》《关于稽核审计部更名为审计部的提案》《关于董事梁院生关联公司江西权发建设有限公司的重大关联交易申请》《2023年发展战略报告》《关于发行2023年绿色金融债券的提案》以及反洗钱相关制度。

2023年10月17日，遂川农商银行在5楼会议室召开了第三届董事会第五次会议，会议并审议通过了《关于李星转让股金的申请》《关于分理处升格支行的提案》，对主要股东承诺管理制度进行了评估。

2023年12月20日，遂川农商银行在五楼会议室召开了第三届董事会第六次会议，会议听取了《1-11月业务经营情况》《2023年三季度全面风险分析报告》《2023年度消费者权益保护专项审计整改报告》《2023年度消费者权益保护自评报告》《2023年度业务连续性管理专项审计整改报告》《2022年度反洗钱专项审计报告》《2022年度反洗钱自评》，审议并通过了《遂川农商银行董事会议事规则》《关于聘请外部财务审计机构的提案》《关于商贸城支行搬迁的提案》。

（四）董事会成员简历及兼职情况

1.彭越，男，1974年12月出生，江西安福人，中共党员，本科学历，现任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委书记、董事长。

2.肖润根，男，1974年6月出生，江西吉安人，中共党员，本科学历，现任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委委员、行长、职工董事。

3.刘育平，男，1974年5月出生，江西吉安人，中共党员，本科学历，现任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委委员、副行长、职工董事。

4.上官新生，男，1953年2月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，高级经济师职称，现为江西遂川农村商业银行股份有限公司三届董事会独立董事。

5.康文军，男，1973年3月出生，江西遂川人，研究生学历，注册会计师，现为大华会计师事务所(特殊普通合伙) 权益合伙人、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届董事会独立董事。

6.郭晓华，男，1970年10月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，职业律师，现为江西映山红律师事务所执业，专职律师，副主任、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届董事会独立董事。

7.张梅生，男，1971年11月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，现为宁波友联盛业文化发展股份有限公司董事长、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届董事会非执行董事。

8.周九香，女，1970年10月生，江西遂川人，1992年9月参加工作，高中学历，现为江西新泉农林牧业有限公司总经理、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届董事会非执行董事。

9.梁院生，男，1971年2月生，江西遂川人，中专学历，现为江西生龙房地产开发有限公司执行董事、总经理兼法定代表人、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届董事会外部董事。

三、独立董事工作情况

2023年度，独立董事严格遵守《公司法》、《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》等法律法规，以及公司章程、独立董事工作制度等相关规定，本着公正、公平、客观的态度，对需要独立董事发表意见的重大关联交易、利润分配方案、高级管理人员的聘任和解聘、董事与高级管理人员的薪酬等事项进行了认真审议并发表独立意见。同时，积极建言献策，为董事会科学决策，促进遂川农商银行健康发展起了推动作用。

四、监事会情况简介

（一）监事会职责

1.监督董事会、高级管理人员履行职责情况，监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合公司情况的发展战略； 

2.要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；

3.对董事的选聘程序进行监督，对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计；

4.对董事、董事长及高级管理人员进行质询；

5.检查监督本行的财务活动；

6.对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改；

7.对本行发展战略的科学性、合理性和稳健性进行评估，形成评估报告；

8.对本行薪酬管理制度实施情况及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督；

9.制订监事会议事规则、监事薪酬制度；制定董事、监事及高级管理层履职评价制度；审议并批准监事会专门委员会议事规则；监督制度的制定与完善；监督制度的实施；监督其他制度管理情况；

10.提议召开临时股东大会；

11.其他法律、法规、规章及本章程规定应当由监事会行使的职权。

（二）人员构成

本行监事会由5名监事组成，其中职工监事2名，为王鑫星（监事长）、郭琴；非职工监事3名，其中股东监事1名，为谢建华；外部监事2名，为郭晓春、叶智英。

（三）报告期内监事会的通知、召集、召开情况

1.2023年2月3日，召开了遂川农商银行第三届监事会第二次会议。

2.2023年6月29日，召开了遂川农商银行第三届监事会第三次会议。

3.2023年9月22日，召开了遂川农商银行第三届监事会第四次会议。

4.2023年12月20日，召开了遂川农商银行第三届监事会第五次会议。

以上会议召开，事前均以会议通知形式将会议召开的时间、地点、提交审议的事项予以告示，并说明了可委托其他监事代为出席和行使表决权，以及公司联系地址、联系人等事项。

（四）监事会审议的决议情况

1.2023年2月3日，遂川农商银行在六楼会议室召开了第三届监事会第二次会议，会议审查、审议《遂川农商银行2023年度内部审计工作计划》、《遂川农商银行2023年决算方案》，听取了《2022年内审工作计划》。

2.2023年6月29日，遂川农商银行在遂川宾馆会议室召开了第三届监事会第三次会议。会议审议通过了《遂川农商银行2022年度监事会工作报告》、《遂川农商银行监事会关于对董事和高级管理人员履职情况及考核评价结果的报告》。

3.2023年9月22日，遂川农商银行在六楼会议室召开了第三届监事会第四次会议。会议审议、审查了《遂川农商银行2023年关联交易专项审计报告》、《遂川农商银行2023年绩效考核方案》。

4.2023年12月20日，遂川农商银行在六楼会议室召开了第三届监事会第五次会议。会议审议、审查了《遂川农商银行2023年全面风险分析报告》、《遂川农商银行2023年度开展的各项审计发现的问题及整改情况》。

（四）监事会成员简历及兼职情况

1.王鑫星，男，1986年8月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，现任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委委员、纪委书记、监事长。

2.郭琴，女，1983年10月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，现任江西遂川农村商业银行股份有限公司金融市场部总经理、三届监事会职工监事。

3.谢建华，男，1963年9月出生，江西遂川人，现任江西晨阳房地产开发有限公司法人代表、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届监事会股东监事。

4.郭晓春，男，1960年12月出生，江西遂川人，中共党员，现任遂川县人民调解协会副会长、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届监事会外部监事。

5.叶智英，女，1974年11月出生，江西遂川人，现任遂川县新瑞林机械有限公司财务部总经理、江西遂川农村商业银行股份有限公司三届监事会外部监事。

五、外部监事工作情况

2023年度，外部监事严格遵守《公司法》、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》等法律法规，以及公司章程、外部监事工作制度等相关规定，本着公正、公平、客观的态度，对需要监事发表意见的重大关联交易、利润分配方案、高级管理人员的聘任和解聘、董事与高级管理人员的薪酬等事项进行了认真审议并发表意见。同时，积极建言献策，为江西遂川农村商业银行股份有限公司科学决策，促进健康发展。

六、关联交易和重大关联交易情况

2023年度，我行本着合法、合规、公允、从严的原则，严格按照各级监管法规和本行关联交易、统一授信等制度要求，履行关联交易审批与披露程序，不断强化关联交易管理，在注重风险防范的前提下，对于相关关联方的业务操作方式及定价水平按照不优于对非关联方同类交易的条件办理。

1.至2023年12月末，全行共有关联方授信41笔、授信总额度9056.40万元，其中一般关联交易40笔、授信总额度6151.40万元；重大关联交易1笔、授信总额度2900万元。

2.关联方交易情况

（1）一般关联交易情况

（2）重大关联交易授信情况

     七、公司治理工作评价

（一）领导高度重视，工作有序开展。

我行领导班子高度重视公司治理，严格按照银监相关要求相关工作，积极参与股东大会、董事会、监事会、专业委员会会议，与各董事、监事、高管积极探索三会一层的运作。

（二）三会一层完备，高管认真履职。

1.股东治理

我行股东大会年度会议能在年度结束后六个月内召集和召开，未延期召开。由律师见证。同一投资人及其关联方、一致行动人持股比例符合监管规定。按规定向监管部门报告股权质押等相关信息。在公司章程中对股东（大）会职责和议事规则等作出制度安排，并将关于股东管理的相关监管要求、股东的法定权利义务完整明确地写入公司章程，明确了董事和监事提名规则。

2.董事会治理

董事会能根据国民经济发展状况、市场变化、自身发展战略和风险偏好等因素，审批确定审慎、可行的年度经营计划。不存在未经任职资格审查任命（变更）董事，或授权不具备资格人员实际履行董事职权。公司章程规定董事会会议可采用会议表决（包括视频会议）和通讯表决两种表决方式，但涉及利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项不得采取通讯表决方式。

董事会设立了战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会、三农金融服务委员会、业务连续性委员会。专门委员会成员为具有与专门委员会职责相适应的专业知识和工作经验的董事，审计委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会负责人为独立董事，审计委员会成员具有财务、审计和会计等某一方面的专业知识和工作经验，风险管理委员会负责人具有对各类风险进行判断与管理的经验。

3.监事会和高管层治理

监事会能够按照规定对董事会和高管层及其成员开展履职评价，对监事会工作情况进行自我评价，并对监事履职情况进行评价，评价结果及时报告监管部门及股东大会。不存在监事连续两次未能亲自出席、也不委托其他监事代为出席会议的情形。我行高级管理人员按照规定执行报备或核准制度，都符合任职资格条件。

我行建立了规范的绩效考评管理流程，确保绩效考评指标体系和实施过程公开透明，并与考评对象及其员工进行有效沟通。对高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬实行延期支付，延期支付期限为三年，中层干部延期支付比例为40%，行领导为50%。

（三）合规内控规范，关联交易动态监督

我行成立了审计部、风险合规部，部门职责分工明确，建立了与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。内部审计人员3人，制定了内部审计章程，内部审计结果和整改情况能作为审计对象绩效考评的重要依据。

我行建立了关联交易制度，建立了关联方名单，并按照穿透原则将主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人作为自身的关联方进行管理。

第五节  高级管理层及薪酬情况

一、高级管理人员情况

本行高级管理人员情况如下：董事长彭越、行长肖润根、副行长刘育平、傅建鸿、监事长王鑫星、董事会秘书彭丽、财务会计部总经理彭素贞、审计部总经理刘芳斌、风险合规部总经理李晓康，均获监管机构任职资格核准。

简历如下：

1.彭越，男，1974年12月出生，江西安福人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委书记、董事长。

2.肖润根，男，1974年6月出生，江西吉安人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委委员、行长。

3.刘育平，男，1974年5月出生，江西吉安人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委委员、副行长。

4.王鑫星，男，1986年8月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委委员、纪委书记、监事长。

5.傅建鸿，男，1988年3月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司党委委员、副行长。

6.彭丽，女，1988年10月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司综合办公室主任、三届董事会秘书。

7.彭素贞，女，1987年12月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司财务会计部总经理。

8.刘芳斌，男，1976年3月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司审计部总经理。

9.李晓康，男，1975年3月出生，江西遂川人，中共党员，本科学历，报告期内任江西遂川农村商业银行股份有限公司风险合规部总经理。

二、薪酬制度情况

我行董事会下设提名与薪酬管理委员会，由1名独立董事任主任，2名职工董事任委员，提名与薪酬委员的主要职责权限：

（七）董事会授权的其他事宜。

全行薪酬根据《全省农商银行2023年职工工资总额管理办法》核定。2023年，薪酬总额6023万元。其中高级管理人员及董、监事薪酬费用723.43万元。

员工绩效参照《遂川农商银行2023年绩效薪酬考核方案》执行，以全面绩效管理理念为指导，建立以客户为中心，发展业务为主线、效益和质量为目标，采用“直接计量计价”的员工绩效考核模式，真正做到劳动有收入、多劳者多得，存款有收益、贷款有成本、科学定价、兼顾公平，奖优罚劣、风险计量、延期支付的考核机制，实现有效激励，使员工行为与企业价值取向一致，充分调动员工积极性、主动性、创造性，激发员工工作潜能和智慧，为我行可持续发展提供源动力。

同时按照相关要求对高管人员执行绩效薪酬延期支付，并制定了《遂川农商银行绩效薪酬延期支付管理办法》延期支付比例，领导班子50%，其他部分高级管理人员40%，延期支付期限3年。

第六节  部门分支机构设置及员工情况

本行机关共设综合办公室、财务会计部、运营管理部、信贷管理部、市场营销部、审计部、风险合规部、党群工作部、安全保卫部、金融市场部、清收事业部11个部室。分支机构1个营业部，13个支行，19个分理处，经营机构总数33个。

报告期末，本行在岗员工274人，学历结构分布如下：本科及以上学历197人，占员工总数的71.90%，大专学历61人，占员工总数的22.26%，大专及以下学历16人，占员工总数的5.84%。

第七节  会计数据和业务数据摘要

一、报告期内主要利润指标情况

单位：万元

二、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标

单位：万元，%

三、报告期末的补充财务指标

单位：%

四、贷款损失准备金情况

单位：万元

五、资本的构成及其变化情况

单位：万元，%  

六、杠杆率情况表

单位：万元，%

七、报告期内股东权益变化情况

单位：万股，万元

第八节  公司主要业务情况及风险管理情况

一、整体经营情况

（一）主营业务稳中有升。至12月末，全行各项存款余额123.6亿元，比年初净增11.26亿元，增幅10.02%，完成全年计划的133.69%；各项贷款余额82.41亿元，较年初净增9.27亿元，增幅11.25%，完成全年计划的105.97%。

（二）不良实现双降。至2023年12月末，全行表内不良贷款余额19579.69万元，较年初下降1678.19万元。表内不良贷款率2.05%（含信用卡），较年初下降0.41个百分点（银监口径不良率2.14%，较年初下降0.44个百分点）。表内不良贷款实现“双降”。全行表外不良贷款余额48749.39万元，较年初上升8200万元，剔除当年核销贷款，累计收回表外不良贷款本金3724.07万元，当年核销当年收回本金999.55万元，收回表外不良贷款利息合计1914.57万元，较2022年多少表外利息1081.14万元。正常贷款到期贷款收回率97.87%，较去年底下降了0.05个百分点；正常贷款利息收回率99.01%，较去年底提高了0.18个百分点。

（三）经营效益稳定提升。12月末，全行实现各项收入69217.81万元，同比增加4716.39元,增幅7.31%;其中贷款利息收入47447.05万元，同比增加216.92万元，增幅0.46%，占各项收入比重68.55%，占比较上年同期减少4.68个百分点。实现拨备前利润31376.23万元，同比增加3247.80万元，增幅11.55%。实现净利润12497.10万元，同比增加667.48万元，增幅5.64%。2023年末，全行普惠小微企业贷款余额406821.23万元，较年初增幅12.67%，高于各项贷款增幅；贷款户数8959户，高于年初水平；当年发放贷款年化收益率5.89%，较年初下降0.02个百分点。

（四）监管指标达到监管要求。至12月末，拨备覆盖率425.61%，较去年同期上升60.31个百分点；12月末资本充足率13.65%，较年初下降0.93个百分点，核心一级资本充足率12.55%。

（五）普惠金融持续推进。始终坚持把普惠金融作为服务当地经济发展的主要抓手，普惠金融工作展现新气象。不断推进普惠金融三年行动方案的实施，加大对当年新增用信率控用信转化率考核，当年新增用信率达到79.56%；对全行281个普惠金融服务站进行了全面升级，派驻金融村官助理120名，实现了金融服务“村村通”“社区通”。

二、本行风险管理情况

本行始终坚持审慎经营、内控优先的原则，严格内部管理，持续推进规范化建设，较好地防范了各类风险的发生。报告期内，没有发生影响本行经营的情况，也未造成重大损失。但存在：

一是信贷风险管理能力不足。从不良贷款的分布情况看，2022年新增的不良主要集中于小微企业和个人经营性贷款，一方面，经济下行、疫情影响、需求萎缩是外部的客观因素；另一方面，信贷人员信息调查不充分、贷后管理不到位、风险监测不及时是重要的内在原因。二是风险防控制度还不完善。风险管理部门未实际参与贷款业务审批，贷审分离制度未完全落实到位；信贷业务的审计监督主要由信贷管理部完成，后期风险控制力度不足，二、三道防线难以发挥有效的保障作用，导致信用风险难以有效控制。三是坚守定位不足。主要表现在有效资金投放不足。至12月末，在坚守定位核心指标或普惠金融考核未达标的情况下，资金业务增速高于各项贷款增速。新增可贷资金用于当地比例66.51%，低于监管要求；支农支小力度不足。至2023年12月末，涉农与小微企业贷款增速5.98%，小微企业信用贷款占比48.63%，较年初下降14.85个百分点；个体工商户经营性贷款余额31.19亿元，较年初上升15562万元。

三、消费者权益保护情况

    2023年，本行坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深化对金融消保工作政治性、人民性的认识，把保护金融消费者合法权益摆在重中之重的位置，推动形成了消保体制建设更加健全、金融消保宣传更加广泛、普惠金融服务更加扎实、重点领域保障更加有力、投诉纠纷化解更加有效的新局面，取得了较好的成效。本行董事会、消保委员会、高级管理层、消保职能部门按照监管部门及省联社的消保工作要求，完善日常业务管理，积极履行消保职责。2023年，本行制定了《遂川农商银行合作机构管理暂行办法（试行）》，修订了《遂川农商银行金融消费者权益保护工作管理暂行办法》和《遂川农商银行消费投诉管理实施办法》，不断健全消保内控制度体系。建立了金融消费者权益保护事前审查机制，开展了消保工作情况专项审计。通过知识讲解、普法课堂和风险提示等方式开展了线上线下多维度的金融消保知识宣传教育活动，提升了消费者金融素养和风险意识。本行畅通消费者投诉维权渠道，及时有效化解投诉纠纷，认真改进投诉涉产品及服务中的不足，切实保护金融消费者合法权益。报告期内共受理金融消费者权益投诉34件，投诉办结率、满意度均达100%。

第九节  利润分配方案

经江西惠普会计师事务所有限责任公司审计确认,2023年本行税后利润为12497.10万元，末分配前提取特种专项准备299.65万元,加年初未分配利润余额17997.45万元，可供分配利润为30194.91万元，其中提取法定盈余公积金1249.71万元。

第十节  银行保险机构对本公司治理情况的整体评价

一要健全组织构架。要充分利用股东换届这一契机，注重好中选优，选优配强独立董事，切实吸收主业突出、信誉良好、具有较强法治观念和社会责任意识的企业法人股东进入董、监事会担任外部董监事，着力优化股东股本特别是董、监事会组成结构，确保换届后的董监事会符合《银行保险机构公司治理准则》法定人数和结构组成，为《治理准则》全面有效落实提供基本组织保证。

二要强化履职能力。要厘清职责边界，落实分权制衡机制，要重点推动合规条线健全“三道防线”，完善风险管理制度机制，提升合规管控水平。要优化决策、执行、评估、纠偏机制和报告路径，建立健全履职评价、考核问责机制，对机构董事监事履职评价工作开展审计，对评价走过场、不尽职的情况严肃问责，以履职评价为抓手，提升董事监事履职能力，强化制约监督作用。

三要规范激励约束机制。要按规定提高合规经营类、风险管理类考核指标权重，科学合理设置有利于风险合规、审计部门独立履职的绩效考评指标。

第十一节  金融资产风险分类方法、程序、结果

一、风险分类方法

金融资产按照风险程度分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，后三类合称不良资产。

（一）正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。

（二）关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。  

（三）次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。

（四）可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。

（五）损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

二、风险分类程序

（一）风险分类初分。基层网点或具体业务的经营部门按照本办法相关要求，对金融资产开展风险分类初分。

（二）风险分类认定。金融资产业务条线管理部门对基层网点或具体业务的经营部门提交的风险分类初分材料进行审核认定。

（三）风险分类审批。金融资产风险分类管理委员会对上报审批的金融资产风险认定结果进行审批。

三、风险分类结果

第十二节  重要事项

一、报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内，未发生重大案件、重大差错等情况。

三、报告期内，邹先华于3月辞去本行副行长职务。

四、报告期内，刘育平于7月任本行职工董事和副行长。

五、报告期内，傅建鸿于11月任本行副行长。

六、报告期内，注册资本变更为叁亿贰仟叁佰零陆万叁仟肆佰叁拾伍元整。

七、报告期内，本行章程修改1次。

八、报告期内，本公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。报告期内，除上述信息外，本行有必要让公众了解的重要信息，均已按《商业银行信息披露办法》披露。

第十三节  财务报告

一、审计报告

二、财务报表

三、公司主要会计政策、会计估计和会计差错

（一）会计年度：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

（二）记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。

（三）主要会计政策、会计估计和核算方法：

（1）《企业会计准则》及其相关规定；

（2）江西省农村信用社联合社印发的《江西省农商银行2023年度会计决算工作指导意见》；

（3）江西省农村信用社联合社印发的《财务管理系统科目字典及科目使用说明》。

四、报告期内本公司没有重大会计差错更正。

2023年外部审计报告全文.pdf