樟树农商银行全面风险管理报告

    根据《樟树农商银行全面风险管理办法》（樟农商行字〔2025〕110号，以下简称《管理办法》）第四十三条关于全面风险管理报告内容和报告路径的规定，风险管理部作为全面风险管理牵头部门，会同各条线部门对本行2026年三季度全面风险管理情况进行了梳理、汇总和评估。现将有关情况报告如下。

    一、总体风险和各类风险的整体状况

    2026年以来，本行坚持“稳健、审慎、全面、主动”的风险文化，落实全员、全机构、全流程、全领域“四全”风险管理总要求，依托“前台业务单位自控、中台风险部门管理、后台审计督查部门监督”三道防线，对经营管理中面临的各类风险实施统一识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释。总体上看，本行风险治理架构运行有效，各类风险整体处于可控、可承受范围，未发生突破风险偏好底线值和风险限额的重大风险事件，全面风险管理体系运行平稳。

    （一）信用风险整体可控。信用风险由信贷管理部牵头管理，风险管理部会同开展大额贷款、投资等重点和复杂业务的风险审查及金融资产风险分类工作。本行严格执行授信准入、客户信用等级评定和贷款“三查”制度，对表内外信用风险暴露实施统一计量和集中度监测，按季开展资产质量分类，对重点行业、大额客户、关联客户实施名单制管理和动态预警。截至2026年9月末，本行资本充足率13.77%，拨备覆盖率301.09%，不良贷款率2.42%、资产质量总体稳定，风险抵补能力充足。

    （二）市场风险与银行账户利率风险总体平稳。市场风险由金融市场部牵头管理，银行账户利率风险由财务会计部牵头管理。本行投资业务以低风险、高流动性品种为主，严格债券投资、同业业务的授权审批和交易对手管理，按市值对交易账户头寸进行监控和估值；对存贷款重定价缺口、利率敏感性缺口实施定期测算，结合利率走势及时调整资产负债结构。报告期内，本行未发生市场风险超限额情形，利率风险敞口处于可接受水平。

    （三）流动性风险保持充足。流动性风险由风险管理部牵头管理，建立涵盖日间流动性头寸监测、资产负债期限结构匹配分析和流动性风险指标监控的管理机制，按日监测备付金水平，定期开展流动性压力测试。9月末，本行流动性比例126.27%、30日流动性缺口率73.42%，各项流动性指标均保持在风险偏好设定区间内，未出现流动性紧张情形。

    （四）操作风险与合规风险管控有效。操作风险由法律合规部牵头管理，本行将风险管理融入各业务操作流程，建立覆盖全机构、全人员、全流程、全产品、全业务的风险管理和内控机制，坚持风险管理职能与业务经营职能分离，对柜面操作、授权管理、印章凭证、反洗钱等关键环节实施重点监控。截止9月末，本行未发生重大操作风险事件和重大合规违规事件，内部控制体系运行有效。

    （五）其他风险总体受控。声誉风险、战略风险由办公室牵头管理，洗钱风险由运营管理部牵头管理，信息科技风险由网络金融部牵头管理。本行建立舆情监测和声誉风险处置机制，落实反洗钱客户身份识别、大额和可疑交易报告制度，持续推进信息科技治理、数据质量控制和业务连续性管理。国别风险、跨境风险因本行未开展相关业务而未形成实质性风险暴露。各类风险之间未发生交叉传染，整体风险状况与资本、流动性水平相匹配。

    二、风险管理策略、风险偏好和风险限额的执行情况

    风险管理部持续监控风险管理策略、风险偏好、风险限额及风险管理政策和程序的执行情况，对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况及时向业务部门预警并提出处理建议，确保各项风险管理要求得到有效传导和落实。

    （一）风险管理策略执行到位。本行围绕发展战略和风险资本使用规划，制定并执行以“稳健、审慎”为核心的风险管理策略，明确风险承担的总量、结构和实现路径，在风险文化、内部资源和外部市场条件约束下对业务机会和风险进行取舍。风险管理策略涵盖组织职责安排、风险管理范围、风险水平、风险限额、识别计量监测控制程序、压力测试情形、报告路径及重大突发风险应急处理方案等主要内容，并按照要求至少每年评估一次。报告期内，风险管理策略与经营实际和外部环境变化相适应，各条线部门按照策略要求落实本条线风险管理责任，未发生明显偏离策略导向的经营行为。

    （二）风险偏好执行情况良好。本行以书面形式制定风险偏好，明确董事会、高级管理层、风险总监、业务条线和风险管理部门在制定实施风险偏好过程中的职责，定性指标与定量指标并重，并与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制相衔接。风险偏好指标区分利润、风险、资本、流动性等类别，分别设定目标值、预警值和底线值，通过风险限额、经营计划、绩效考评等方式传导至业务条线、分支机构和网点。风险管理部按月对风险偏好指标执行情况进行监测分析：指标处于预警值以内的，密切关注指标情况并分析发展趋势；突破预警值的，通知业务部门核查并提出改进建议。报告期内，本行风险偏好各项定量指标总体达到预期，部分指标出现预警，如：30日流动性缺口率、不良贷款处置计划完成度、当年新形成不良贷款率、户均贷款、1000万元（含）以下贷款占比，其中30日流动性缺口率、当年新形成不良贷款率已完成整改，其余指标均已及时采取措施。

    （三）风险限额执行严格。本行根据宏观经济形势、整体发展战略和风险偏好，按照主要风险类别以及客户、行业、区域、产品等维度设定风险限额，指标设置综合考虑资本、大额风险暴露、风险集中度、流动性、交易目的等因素，并分别确定目标值、预警值和底线值。风险管理部对风险限额指标实施统一监控，定期向高级管理层和董事会报告执行情况；各条线部门加强限额执行情况日常监控，对突破或可能突破指标阈值的情况及时查找原因、评估影响、制定管控措施，并向风险管理部报告。

    三、风险在行业、地区、客户、产品等维度的分布

本行依托非现场监管及内部管理信息系统，按照业务条线、机构、资产类型、行业、地区、客户、产品、集中度等多个维度对风险暴露进行统计、展示和报告，为风险识别、限额管理和资源配置提供支撑。报告期内，本行风险暴露分布总体均衡，集中度风险处于可控水平。

    （一）行业分布。本行信贷投放以服务“三农”和小微企业为主，重点支持农林牧渔业、制造业、批发零售业和居民服务等本地优势行业。截至2026年9月末，本行涉农贷款余额59.79亿元、占比39.89%，小微企业贷款余额83.11亿元、占比55.44%；最大行业贷款占比23.07%，前十大行业贷款合计占比68.41%，行业集中度指标未突破风险限额。

    （二）地区分布。本行贷款和主要业务集中于樟树市辖内，服务本地实体经济特征明显，辖内各支行、网点风险暴露与当地经济发展水平相适应，未开展跨区域业务扩张，地区集中度风险总体较低。

    （三）客户分布。本行坚持小额分散的授信原则，严格控制单一客户和关联客户授信集中度。截至2026年9月末，单一最大客户贷款占比7.25%、单一集团客户贷款占比9.95%，均符合监管要求并在风险限额以内；对大额贷款客户实施名单制管理和逐户风险监测，对关联客户实施统一授信和风险隔离，客户集中度风险总体可控。

    （四）产品分布。本行信贷产品以农户小额信用贷款、抵质押贷款、小微企业贷款等传统产品为主，中间业务和表外业务规模较小，理财产品业务严格按照“代客理财、风险隔离”原则运作。对新产品、新业务坚持开展风险评估，经风险管理部、法律合规部审查同意后实施，报告期内未因产品创新产生超出风险偏好的风险暴露。

    四、资本和流动性抵御风险的能力

    本行将风险管理结果应用于经营管理，定期评估资本和流动性的充足性，确保资本和流动性能够有效抵御所承担的总体风险和各类风险。

    （一）资本状况良好，抵御风险能力充足。本行按照资本管理要求统筹协调资本管理工作，建立资本补充规划和资本评估机制，定期评估资本充足水平及其对业务发展和风险吸收的支撑能力。截至2026年9月末，本行资本充足率13.77%、一级资本充足率12.62%、核心一级资本充足率12.62%，均高于监管最低要求，资本保持合理充裕水平。风险管理部会同财务会计部定期开展资本压力测试，模拟不同压力情景下资本充足率的变化情况，测试结果表明，在设定的中度及重度不利情景下，本行资本水平仍能满足监管要求，具备较强的风险吸收能力。本行将持续关注资本内生积累与业务发展的匹配性，动态评估资本补充需求，确保资本充足水平稳中有升。

    （二）流动性状况稳健，抵御能力充足。本行建立流动性风险管理机制和应急计划，由风险管理部牵头统筹流动性管理，金融市场部负责日常头寸调度，通过监测流动性比例、流动性覆盖率、核心负债依存度、存贷比等指标，及时评估流动性充足情况。本行坚持存款立行，客户存款特别是居民储蓄存款占负债主体，资金来源稳定；合理控制资产负债期限错配，保持适度的高流动性资产储备；定期开展流动性压力测试，制定并定期演练流动性应急预案。截至2026年9月末，本行各项流动性指标均满足监管要求并保持在风险偏好设定区间内，即使面对存款集中支取、市场融资渠道受限等压力情景，本行仍有足够的流动性储备和应急融资安排，具备抵御流动性风险的能力。

    下一步，风险管理部将继续履行全面风险管理牵头职责，强化风险管理策略、风险偏好和风险限额的传导执行与监测报告，深化各类风险识别计量和压力测试运用，持续完善风险管理信息系统和数据质量控制机制，推动全面风险管理与经营管理深度融合，不断提升本行风险抵御能力和稳健运行水平。

樟树农商银行 

2026年10月9日